J’ai calculé la déclaration de TVA CA12 manuellement. Comment passer l’écriture de déclaration de TVA à partir d’un imprimé de déclaration CA12 ?

A partir d’un imprimé de déclaration CA12, vous enregistrerez à la fin de la période déclarée :
– au débit de comptes de classe 44571, la TVA collectée déclarée lignes 05 à 10 du CA12,
– au débit de comptes de classe 4452, la TVA collectée déclarée lignes AB, AC ou 14,
– au débit de comptes de classe 44571, la TVA collectée déclarée lignes 11, 12 ou 13,
– au crédit d’un compte 44566, la TVA déductible déclarée ligne 20,
– au crédit d’un compte 44562, la TVA déductible déclarée ligne 23,
– au crédit d’un compte 44567, le crédit antérieur déclaré ligne 24,
– au crédit d’un compte 44581, le montant des acomptes versés.

L’écriture sera ensuite équilibrée sur un compte 44551 (TVA à décaisser : ligne 56 du CA12) ou 44567 (Crédit de TVA à reporter : ligne 51 du CA12) ou 44583 (Remboursement demandé : ligne 50 du CA12).

Voici un exemple concret.