Transfert direct vers COGILOG TVA

COGILOG Compta a été mis à jour pour transférer les formulaires de TVA vers COGILOG TVA afin de télédéclarer et télépayer la TVA par internet en utilisant la nouvelle norme EDI-TVA 2024 qui entre en vigueur le 8 février.

Corrections diverses

• Dans la précédente version, l’export des écritures au format Cogilog compta ou Excel ne s’effectuait pas correctement. Cela avait pour conséquence de considérer l’ensemble de l’export comme une seule écriture lors de l’import. Ce comportement est désormais corrigé.
• Lors du calcul automatique des écritures avec des charges constatées d’avance, une erreur 10937 pouvait survenir si un verrouillage provisoire était mis en place. Ce comportement est désormais corrigé.
• Dans la fenêtre d’extrait de compte et avec le mode pour pointer/lettrer activé, lorsque les colonnes affichées étaient remises dans leur affichage par défaut, un problème d’affichage pouvait survenir. Ce comportement est désormais corrigé.

Synchronisation des licences COGILOG

Cette version de COGILOG Compta introduit un nouveau système pour simplifier l’administration des licences.

Par exemple, lorsque vous ajoutez un nouveau poste ou une option pour un logiciel, la modification sera automatiquement prise en compte (après validation par l’équipe COGILOG).

Vous n’aurez plus besoin d’attendre la réception par email du fichier de licence mis à jour ni de l’intégrer manuellement via COGILOG Admin.

Calcul des charges et produits constatés d’avance

Dans la précédente version, le calcul des charges ou des produits constatés d’avance pour une période débutant après l’exercice n’étaient pas pris en compte correctement par les écritures automatiques. Ce comportement est désormais corrigé.

Correction diverse

Concernant les écritures importées depuis COGILOG Gestion, l’icône de calendrier liée au PCA/CCA s’affichait mais n’était pas active. Ce comportement est désormais corrigé.

macOS Sonoma (14.0)

À l’occasion de la sortie de macOS Sonoma par Apple, les logiciels COGILOG ont reçu les diverses adaptations nécessaires et COGILOG Compta est désormais compatible avec ce nouveau système.

Cette version de COGILOG Compta fonctionne sur tous les systèmes macOS depuis la version 11 (Big Sur) à la version 14 (Sonoma).

Ce logiciel fonctionne nativement sur les Mac à base de “puce Apple” (Apple Silicon) ou de processeur Intel.

Amélioration

Dans le cas d’une entreprise avec un journal unique, le numéro de pièce de vos écritures est désormais automatiquement incrémenté de 1 à la création de nouvelles lignes.

Cette incrémentation se base sur le numéro le plus grand actuellement affiché dans la saisie d’écritures.

Corrections diverses

• Une erreur 10320 concernant les écritures comportant une ligne avec un montant à 0 a été introduite par la précédente version du logiciel. La présente mise à jour corrige cette erreur d’enregistrement.
• Dans la fenêtre de saisie des écritures, la modification du lien d’une ligne pouvait affecter involontairement les autres lignes de l’écriture concernée. Ce comportement est désormais corrigé.

Corrections diverses

Lors de l’export dans la saisie d’écriture, une erreur était susceptible de survenir. Cette mise à jour corrige ce problème.

Une erreur concernant l’enregistrement des écritures à été introduite par la précédente version. Cette erreur concerne les écritures qui ont été générées par :

• transfert depuis COGILOG Gestion,
• import direct sur COGILOG Compta,
• import des relevés bancaires,
• intégration des relevés bancaires.

La présente mis à jour corrige automatiquement cette erreur d’enregistrement.

Correction

Lors de l’export, une erreur était susceptible de survenir. Cette mise à jour corrige ce problème.

Calcul automatisé des charges et produits constatés d’avance

Les écritures automatiques disposent à présent d’un nouveau système de calcul automatisé pour les charges constatées d’avance (CCA) et les produits constatés d’avance (PCA).

Il est désormais possible de configurer un compte de classe 6 ou 7 afin d’extourner une écriture sur plusieurs années.

Ce système est particulièrement pratique dans le cas d’écritures concernant des abonnements ou des primes d’assurance par exemple.

1. Affichage

   Pour afficher les éléments liés à ce système, vous devez cocher l’option Afficher les éléments pour calculer automatiquement les charges et produits constatés d’avance ainsi que les comptes courants d’associés dans COGILOG Compta ➤ Réglages ➤ Gestion avancée du plan comptable.

2. Configuration du compte

   Depuis le Plan Comptable, lorsque l’on affiche la fenêtre de modification du compte, une nouvelle section Calcul automatique des charges/ produits constatés d’avance s’affiche désormais (pour les comptes de classe 6 et 7 uniquement).

   Cette section est composée de deux nouvelles zones de saisie. La première permet de choisir un compte de classe 48. La seconde permet de saisir un journal qui a préalablement été configuré avec l’option En début d’exercice, extourner toutes les écritures saisies dans ce journal pour les contrepasser dans….

   Une fois ces deux zones de saisies renseignées, votre compte est alors configuré pour le calcul automatique des CCA/PCA.

   1. Saisie des dates des charges et produits constatés d’avance

      Dans Écritures ➤ Saisir des écritures…, une nouvelle colonne avec l’intitulé A (comme “Avance”) est apparue. Vous retrouverez également cette colonne dans l’extrait de compte et la recherche d’écritures/de lignes.

      Lorsque vous saisissez une écriture comportant un compte configuré comme indiqué ci-dessus, une icône de calendrier apparaîtra dans cette nouvelle colonne.

      Si vous double cliquez sur cette icône, une fenêtre s’affiche et vous permet de saisir deux dates, représentant la date de début et la date de fin de la période pendant laquelle l’écriture est extournée.

      Si les deux dates sont saisies correctement, l’icône de calendrier l’indique en changeant de couleur.

   2. Écritures automatiques et exemple

      Une fois les deux dates renseignées et l’écriture enregistrée, tout est en place pour que COGILOG Compta créé les écritures automatiques.

      Par exemple, avec un réglage du compte 616 “Assurance” configuré avec un compte de charges constatés d’avance 486 et un journal CCA.

      Écriture de saisie de la facture de la prime d’assurance par l’utilisateur : 01/09/2023 - journal Achat - Compte 616 Assurance - Débit = 1200€ Date début : 01/09/2023 Date fin : 31/08/2024 01/09/2023 - journal Achat - Compte 401GAN - Crédit = 1200€

      Lorsqu’un calcul automatique est exécuté, toutes les écritures concernées par les CCA/PCA de l’exercice précédent sont utilisées pour générer de nouvelles écritures.

      Calcul automatique de la charge constatée d’avance au dernier jour de l’exercice : 31/12/2023 - journal CCA - Compte 486 - Débit = 900€ 31/12/2023 - journal CCA - Compte 616 - Crédit = 900€

      Comme le journal CCA est renseigné comme étant extournable, alors automatiquement l’écriture suivante se fait pour le premier jour du nouvel exercice : 01/01/2024 - journal OD - Compte 486 - Crédit = 900€ 01/01/2024 - journal OD - Compte 616 - Debit = 900€

      Il faut donc créer une seule écriture et définir correctement les dates des CCA/PCA pour que COGILOG Compta génère automatiquement les nouvelles écritures, et ce sur plusieurs années si la date de fin est définie ainsi.

   3. Recherche de lignes/d’écritures

      Une nouvelle option de tri par Type est disponible. En effet, vous pouvez maintenant choisir l’option Charges et produits constatés d’avance afin d’afficher les écritures automatiques des charges et produits constatés d’avance générées par COGILOG Compta.

3. Export et Import

   Désormais, lorsque vous exportez vos écritures en format Cogilog, les dates de début et de fin des CCA/PCA sont également exportées.

   De même, vos comptes étant configuré avec un compte CCA/PCA et un journal CCA/PCA sont exportés avec ces nouvelles données.

4. Écriture validée ou dans un exercice cloturé

   Lorsqu’une écriture configurée pour cette nouvelle génération automatique est validée ou dans un exercice clôturé, il est impossible de la modifier.

   Elle continue cependant à servir pour créer de nouvelles écritures automatiques CCA/PCA.

   Par ailleurs, il est tout à fait possible d’arrêter ce processus si vous le souhaitez (dans le cas où un abonnement sur plusieurs années a pris fin prématurément par exemple).

   Si vous double cliquez sur l’icône de calendrier dans la colonne A pour une écriture validée ou dans un exercice cloturé, une option Ne plus prendre en compte dans les écritures automatiques. apparaît et vous permet de stopper la création automatique de cette écriture.

Mots-clés des comptes

Un système de mots-clés a été mis en place pour tous les comptes. En effet, vous pouvez maintenant définir une liste de mots-clés spécifique à chaque compte.

Une section Mots-clés du compte s’affiche désormais dans la fenêtre de modification de compte.

Cette section est accompagnée d’une zone de saisie dans laquelle vous pouvez renseigner autant de mots-clés que vous le souhaitez.

Lorsque vous saisissez un mot-clé, appuyez sur la touche virgule ou la touche saut de ligne de votre clavier afin de valider votre mot-clé et passer à la saisie du mot-clé suivant.

Une fois vos mots-clés renseignés et enregistrés, vous pourrez les afficher dans la colonne dédiée dans le plan comptable.

De plus, un filtre par mots-clés a été ajouté dans la fenêtre Compte ➤ Balance. Cette option vous permet désormais de filtrer les comptes en sélectionnant uniquement ceux comportant au moins un des mots-clés recherchés.

Calcul automatisé des intérêts de comptes courants d’associés

Les écritures automatiques disposent à présent d’un nouveau système de calcul automatisé pour les comptes courants d’associés.

Il est désormais possible de configurer un compte de classe 455 afin de calculer automatiquement les intérêts d’un compte pour un exercice donné.

Ce système est particulièrement pratique dans le cas où vous devez créer une écriture calculant tous les intérêts répartis dans l’année pour chaque compte d’associés.

1. Affichage

   Pour afficher les éléments liés à ce système, vous devez cocher l’option Afficher les éléments pour calculer automatiquement les charges et produits constatés d’avance ainsi que les comptes courants d’associés dans COGILOG Compta ➤ Réglages ➤ Gestion avancée du plan comptable.

2. Configuration du compte

   Depuis le Plan Comptable, lorsque l’on affiche la fenêtre de modification du compte, une nouvelle section Calcul automatisé des intérêts s’affiche désormais (pour les comptes de classe 45 uniquement).

   Cette section est composée de nouvelles zones de saisie. La première permet de saisir le taux d’intérêt défini pour l’année. La seconde sert à saisir un compte de charge d’intérêt (compte de classe 661). La troisième permet de choisir un compte de produit d’intérêt (compte de classe 761). La quatrième représente le journal sur lequel sera créé l’écriture automatique. Enfin, vous pourrez choisir un exercice, et les écritures automatiques seront alors créées seulement à partir de l’exercice sélectionné. Par défaut, le calcul se fera sur tous les exercices valides.

   Votre compte est alors configuré pour le calcul automatique des intérêts de comptes courants d’associés dès que toutes ces informations sont saisies.

   1. Écritures automatiques et exemple

      Une fois votre compte configuré, tout est en place pour que COGILOG Compta créé les écritures automatiques à partir des écritures présentes sur le compte concerné.

      Par exemple, sur un compte 455 Associé, on renseigne un taux d’intérêt de 5%, un compte d’intérêt associé 661, un compte de produits d’intérêt associé 761 et un journal IIG.

      L’associé prête 100 000 € à l’entreprise le 01/07/2022 puis de nouveau 100 000 € le 01/10/2022.

      Lors du calcul automatique des écritures de l’exercice 2023, le logiciel doit calculer les intérêts suivants au 31/12/2022. Intérêt du 01/07/2022 au 30/09/2022 = 100 000 * 5% * 92 (jours) / 365 (durée de l’exercice) = 1260,27 € Intérêt du 01/10/2023 au 31/12/2022 = 200 000 * 5% * 92 / 365 = 2520,55 €

      On additionne donc ces deux valeurs pour trouver le montant d’intérêt de l’année 2022 : 2520,55 + 1260,27 = 3780,82 €

      L’écriture générée pour le calcul automatique des intérêts du compte 455 Associé au dernier jour de l’exercice sera donc : 31/12/2023 - journal IIG - Compte 661 - Débit = 3780,82 € 31/12/2023 - journal IIG - Compte 455 - Credit = 3780,82 €

   2. Recherche de lignes/d’écritures

      Une nouvelle option de tri par Type est disponible. En effet, vous pouvez maintenant choisir l’option Intérêts de comptes courants afin d’afficher les écritures automatiques des intérêts de comptes courants générées par COGILOG Compta.

3. Export et Import

   Désormais, lorsque vous exportez vos comptes, les cinq paramètres liés aux comptes qui concernent les intérêts de comptes courants sont également exportés.

Améliorations diverses

1. Lien cliquable dans un PDF

Désormais, pour les menus États ➤ Journal et États ➤ Grand livre, une option Bouton pour ouvrir le lien vers la pièce est disponible. Une fois cochée, cette option permet d’afficher une nouvelle colonne Lien tout à fait à droite en dernière position. Ensuite, une icône s’affichera dans cette colonne pour chaque écritures affiliées à un fichier. Enfin, lorsque vous consultez le fichier PDF créé pour l’état, chaque icône est cliquable et permet l’accès au lien défini pour sa ligne respective.

1. Importer les fichiers de Sage Génération Experts

Il est désormais possible d’importer des fichiers .csv du logiciel Sage Génération Experts.

Extrait de compte

Lors du passage en mode lettrage, l’option de tri des lignes par défaut n’était plus “Non lettrées” mais “Lettrées”. Ce comportement est désormais corrigé.

Corrections diverses

Dans certains cas de figure, COGILOG Compta pouvait afficher une erreur 16211. Ce problème a été corrigé.

État Résultat analytique

1. Sélection des sections

   De la même façon que pour le Grand livre analytique, vous pouvez désormais choisir de filtrer les sections analytiques à afficher en utilisant des mots-clés. Une option vous permettant d’afficher ou non les lignes n’ayant aucune section a également été ajoutée

2. Tri des sections par compte

   Dans États ➤ Résultat analytique, vous pouvez trier par section analytique, puis par compte. Il est désormais également possible de trier d’abord par compte puis par section analytique.

3. Sélection et affichage des comptes

   Avec l’option de tri par section analytique puis par compte, vous pouvez choisir d’afficher tous les comptes ou sélectionner uniquement une plage de comptes (par exemple les comptes de classe 60 à 62).

Extrait de compte

Une option de tri Non lettrées en fin de période a été ajoutée pour permettre de mieux analyser les soldes clients et fournisseurs à une date donnée.

Prenons l’exemple d’un compte pour lequel une écriture d’achat au 15/12/2022 est lettrée avec une écriture de paiement au 15/01/2023.

Dans le fonctionnement classique de COGILOG Compta, lorsque l’on affiche l’extrait de compte du 01/01/2022 au 31/12/2022 en filtrant sur les écritures non lettrées, l’écriture d’achat n’apparaît pas puisqu’elle est lettrée.

Désormais, lorsque l’on affiche l’extrait de compte du 01/01/2022 au 31/12/2022 en filtrant sur les écritures non lettrées en fin de période, alors l’écriture d’achat au 15/12/2022 apparaît, car la contrepartie ayant permis le lettrage n’était pas encore comptabilisée au 31/12/2022.

Recherche d’écritures et de lignes

1. Options de tri

   Il est désormais possible de filtrer par intitulé de compte dans les menus Écritures ➤ Rechercher des écritures… et Écritures ➤ Rechercher des lignes…. Un tri par heure a également été ajouté pour la date de saisie.

2. Filtrage des lignes lettrées/prélettrées

   De même que pour l’extrait de compte, de nouvelles options de filtrage ont été ajoutées dans la fenêtre de recherche des lignes (Écritures ➤ Rechercher des lignes…). En effet, des tris “en fin de période” sont désormais disponibles et vous permettent d’afficher des lignes selon le lettrage de la période recherchée.

Affichage des ventilations

Dans la fenêtre de modification d’un compte, la ventilation affichée ne correspondait pas forcément à la ventilation liée au compte. Ce comportement est désormais corrigé.

Décompte de TVA CA12

Dans certaines situations, la fenêtre de Décompte de TVA du CA12 pouvait s’imprimer sous la forme d’une page sans contenu. Ce problème a été corrigé.

Au passage, l’apparence du Décompte de TVA lors de l’impression a été améliorée.

Autre correction

Dans certains cas de figure rares, COGILOG Compta pouvait afficher une erreur 692. Ce problème a été corrigé.

Transfert direct vers COGILOG TVA

COGILOG Compta a été mis à jour pour transférer les formulaires de TVA vers COGILOG TVA afin de télédéclarer et télépayer la TVA en utilisant la nouvelle norme EDI-TVA 2023 qui entre en vigueur le 7 février.

Correction

Lors de la création d’un état “Bilan et compte de résultat”, il était obligatoire de saisir les dates de l’exercice N-1. Il est désormais possible de ne pas les renseigner.

Correction

Cette mise à jour corrige un comportement anormal lors de la modification d’un compte.

Dans la précédente version, si vous n’aviez pas de ventilation, l’enregistrement de certaines modifications ne s’effectuaient pas correctement. Ce comportement anormal a été corrigé.

Calcul de l’IS pour les PME

Pour leurs exercices clôs à compter du 31/12/2022, les entreprises à l’IS peuvent bénéficier du taux réduit à 15 % pour la part du bénéficie inférieure à 42 500 € (à la place de 38 120 €) par tranche de 12 mois dans la mesure où :

• leur chiffre d’affaires est inférieur à 10 millions € (hors taxe),
• leur capital est entièrement versé et détenu à hauteur de 75 % minimum par des personnes physiques (ou par une société appliquant ce critère).

Un nouvel état Calcul et liquidation de l’IS 2023 est disponible dans le menu Etats. Cet état permet de calculer l’IS de ces entreprises ainsi que le solde restant à payer en renseignant les montants des éventuelles réintégratioins ou déductions, de l’éventuel déficit imputé sur le résultat, des plus-values à long terme taxables à un taux particulier et des paiements des acomptes versés.

Amélioration de l’import des fichiers FEC

Le format FEC simplifié est un format commode pour transférer des écritures comptables entre différents logiciels de comptabilité et, de ce fait, son utilisation est de plus en plus fréquente.

Cette nouvelle version revisite l’import des fichiers FEC pour en étendre les possibilités.

1. Un problème de dates

   Les fichiers FEC comportent deux dates qui, du fait d’une rédaction de la réglementation un peu confuse, ont été sujettes à interprétation au fil du temps :

   • date de comptabilisation de l’écriture comptable : champ n° 4
   • date de la pièce justificative : champ n° 10

   La définition de la date de comptabilisation est la suivante :

   La date de comptabilisation de l’écriture comptable correspond à la date à laquelle l’enregistrement comptable de l’opération a été porté au débit ou au crédit du compte. Selon les logiciels comptables, cette date peut correspondre à la date de saisie ou encore à la date de validation lorsque le logiciel ne dispose pas d’un mode brouillard.

   Dans sa définition, la date de comptabilisation correspond à la date de saisie : la date de saisie d’une écriture n’ayant pas d’intérêt comptable, la date de comptabilisation (champ n° 4) n’était pas exploitée lors d’un import de fichier FEC.

   Ainsi la plupart des logiciels exploitaient la date de la pièce dont la présence est obligatoire et qui était alors interprétée comme la véritable date de l’évènement comptable.

   Dans sa version actuelle, la réglementation indique : la date de comptabilisation ne peut pas être la date de saisie mécanique en comptabilité lorsqu’il y a un décalage dans le temps entre la date de l’événement comptable et la saisie en comptabilité de cet événement. Dans ce cas précis, il convient de retenir comme date de comptabilisation la date de l’événement comptable. A défaut, il est possible d’indiquer la date de la pièce justificative ou la date du dernier jour du mois en cas de centralisation mensuelle des écritures.

   En pratique, il est plutôt rare que la date de saisie coïncide avec la date de l’événement comptable, et on doit donc comprendre la date de comptabilisation de l’écriture comptable non pas comme sa date de saisie mais comme la date de l’évènement comptable. On rejoint donc l’interprétation qui était faite de la date de la pièce.

   Des logiciels utilisent donc le champ n° 4 (date de comptabilisation de l’écriture) pour y enregistrer la date de l’évènement comptable. Quand cette même date est reprise également dans le champ n° 10 (date de la pièce) cela ne pose aucun problème lors d’un import.

   Cependant certains logiciels renseignent le champ n° 4 et enregistrent parfois la date symbolique du 01/01/1900 dans le champ Date de la pièce. Ce type de fichier FEC ne pouvait pas être importé puisque la date exploitée lors de l’import était le 01/01/1900 ce qui n’avait aucun sens.

   Désormais vous pouvez choisir la date d’écriture utilisée lors de l’import entre la date de la pièce et la date de comptabilisation ce qui permet maintenant d’importer directement des fichiers FEC correspondant à des interprétations différentes selon les éditeurs.

   
   
   

2. Reclassement des lignes avant import

   Les lignes d’écritures sont importées par COGILOG Gestion qui reconstituent les écritures au fur et à mesure de l’import comme s’il s’agissait d’une saisie. Les lignes du fichier FEC ne sont pas toujours bien classées, aussi afin de pouvoir présenter les lignes dans l’ordre naturel de saisie, vous pouvez, avant l’import, choisir de reclasser automatiquement les lignes :

   • soit par journal,
   • soit par journal puis par date,
   • soit par journal puis par numéro d’écriture.

3. Encodage de fichier

   L’encodage consiste à transformer en nombres utilisables par les ordinateurs, les caractères des différentes langues. Au fur et à mesure du développement de l’informatique, différentes normes d’encodage ont été introduites pour gèrer toujours plus de caractères.

   Dans sa version actuelle, la réglementation indique que l’encodage des fichiers FEC est effectué en suivant la norme ISO 8859-15 (cette norme, appelée communément ISO Latin 9, supporte la plupart des caractères des langues occidentales) ou bien en suivant la norme plus moderne Unicode UTF8.

   C’est à l’utilisateur d’indiquer l’encodage utilisé dans le fichier qu’il importe. Cependant cette information n’est souvent pas connue lors de la réception du fichier FEC et indiquer un mauvais encodage peut conduire à un échec lors de l’import.

   Après choix de l’encodage, cette nouvelle version du logiciel effectue un contrôle. Si ce contrôle détecte que l’encodage du fichier est peut-être différent de l’encodage choisi, le logiciel vous propose :

   • soit de choisir l’encodage probable déterminé par le logiciel,
   • soit de confirmer l’encodage initialement choisi.

   Vous pourrez ainsi importer des fichiers FEC d’encodages différents même si vous ne connaissez pas leurs encodages, a priori.

4. Message en cas d’échec de l’import du fichier FEC

   En cas d’échec de l’import d’un fichier FEC, cette nouvelle version présente un message plus clair avec des informations précises (date, compte, libellé, montant) pour retrouver l’écriture qui cause le blocage de l’import.

Nouveau moteur de base de données

COGILOG Compta est bâti sur le célèbre moteur de base de données PostgreSQL, un gage de professionnalisme, de puissance et de pérennité. Cette mise à jour est techniquement importante, car elle vous permettra de bénéficier de la dernière version du moteur de base de données PostgreSQL 14.5. Cette nouvelle version de PostgreSQL apporte :

• de meilleures performances,
• une amélioration de la sécurité,
• des sauvegardes et restaurations plus rapides pour les grosses bases de données.

macOS Ventura (13.0)

À l’occasion de la sortie de macOS Ventura par Apple, les logiciels COGILOG ont reçu les diverses adaptations nécessaires et COGILOG Compta est désormais compatible avec ce nouveau système.

Cette version de COGILOG Compta fonctionne sur tous les systèmes macOS depuis la version 10.14 (Mojave) à la version 13 (Ventura).

Ce logiciel fonctionne nativement sur les Mac à base de “puce Apple” (Apple Silicon) ou processeur Intel.

Correction

Dans la saisie d’écritures, lorsque vous changiez le compte d’une ligne ayant déjà une section analytique renseignée, cette dernière était remise à zéro. Maintenant, la ligne conservera la section préalablement saisie.

Numérotation automatique des pièces

Une nouvelle fonction a été ajoutée dans la modification d’un journal (Paramétrage ➤ Journaux ➤ Modifier) permettant la numérotation des pièces par mois. En cochant la case Numéroter les pièces en fonction du mois, le logiciel complètera automatiquement les pièces d’écritures uniquement en prenant en compte celles du même mois (ou celles des mois précédents si aucune n’existe pour le mois renseigné).

Si la case n’est pas cochée (c’est le comportement par défaut), le logiciel prendra en compte toutes les pièces de l’année renseignée.

Si vous avez opté pour une numérotation de pièces d’écritures composée (entre autre) du numéro du mois, cocher cette case vous facilitera cette saisie.

Améliorations diverses

Il vous est désormais possible d’ajuster la taille des fenêtres dans la pré-sélection lors de la saisie des écritures comptables. Par exemple, si vous avez des comptes avec des noms comportant beaucoup de caractères, vous pouvez ajuster la largeur et la hauteur de la fenêtre afin d’afficher la liste des comptes selon votre convenance. Il en va de même pour la fenêtre de pré-sélection des sections analytiques.

Correction

Cette mise à jour corrige un comportement anormal lors de l’affichage d’une Balance (Compte ➤ Balance, ou État ➤ Balance), lorsque la case Tous les comptes était sélectionné.

Dans la précédente version, la liste des comptes s’affichait deux fois. Ce comportement anormal a été corrigé.

Correction

Cette mise à jour corrige la disparition de la colonne “Référence” lors de l’ouverture d’un dossier.

Numérotation automatique des pièces

La fonction permettant d’ignorer les pièces qui sont antérieures à une date donnée ne fonctionnait plus dans la précédente mise à jour. Elle est maintenant rétablie.

Par ailleurs, des problèmes spécifiques à la numérotation des pièces dans la saisie d’écriture, notamment lors du changement de date de l’écriture, ont également été corrigés.

Comptabilité des associations

COGILOG Compta permet l’utilisation de comptes de classe 8 pour enregistrer les écritures « extra-comptables » des associations.

En principe une écriture qui comporte des comptes de classe 8 ne doit utiliser que des comptes de classe 8. Cependant, pour des raisons de commodité, COGILOG Compta tolère la saisie d’écritures provisoires qui comportent à la fois des comptes de classe 8 et des comptes de classe 1 à 7. Cette écriture devra être rectifiée avant la clôture de l’exercice.

Un nouveau contrôle a été établi : avant de verrouiller des écritures, le logiciel contrôle que les écritures à verrouiller ne comportent pas de mélange de comptes de classe 8 et de comptes de classe 1 à 7. Ce nouveau contrôle permet d’éviter de verrouiller une écriture provisoire qui doit être rectifiée.

Corrections diverses

• Cette version corrige l’erreur 160 pouvant survenir dans la fenêtre d’extrait de compte.
• Correction d’un problème qui pouvait survenir lors de la numérotation des pièces dans la saisie d’écritures.

Saisie plus facile des sections analytiques

Il est désormais possible de créer et d’enregistrer des ventilations analytiques afin de pouvoir les réutiliser simplement.

Pour créer de nouvelles ventilations, aller dans Paramétrage ➤ Section analytique, et cliquer sur le nouveau bouton Ventiler dans la barre d’outils. Une ventilation analytique permet de sélectionner des sections analytiques et les clés de répartitions (pourcentage ou valeur) à appliquer.

Vous pouvez ensuite appliquer vos nouvelles ventilations analytiques de deux manières :

• soit de manière manuelle pour affecter une écriture sur plusieurs sections analytiques,
• soit de manière automatique pour toujours affecter un compte sur la ou les mêmes sections analytiques.

Pour appliquer manuellement une ventilation analytique depuis la fenêtre de saisie des écritures, sélectionner la ligne d’écriture contenant votre compte de classe 6 ou 7 à ventiler, puis cliquer sur le nouveau bouton Affecter et sélectionner votre clé de répartition à appliquer.

Pour appliquer automatiquement une ventilation analytique, il vous faut au préalable rattacher vos comptes à vos nouvelles ventilations analytiques. Vous pouvez désormais le faire depuis le menu Plan comptable ➤ Modifier.

Vous pouvez ensuite lancer directement l’application des ventilations analytiques dans la fenêtre de saisie des écritures soit en cliquant sur le bouton Affecter, soit grâce au nouveau raccourci avec la touche v de votre clavier.

Vous trouverez plus de détails dans Aide.

Améliorations diverses

• La recherche des “n” dernières écritures est désormais plus rapide lorsque le dossier de compta contient de nombreuses lignes d’écritures.
• L’ouverture de la fenêtre de recherche des écritures est maintenant 3 fois plus rapide.
• La recherche des écritures a été légèrement plus rapide dans certains cas de figure.
• Le comparatif de balance et comparatif de résultats a été accéléré, dans le cas où le dossier de compta contient de nombreux comptes.
• L’affichage d’un Bilan ou d’un compte de résultat est désormais 3.5 × plus rapide que dans la version précédente, avec une consommation mémoire moins importante.

Corrections diverses

1. Import des relevés bancaires

   Il est désormais possible d’importer des fichiers avec l’extension .ext dans Fichier ➤ Gérer les relevés bancaires.

2. Règles d’affectation pour la liasse associations

   Il est possible de personnaliser les règles d’affectation des comptes pour la liasse des associations : Etats ➤ Règles d’affectation des comptes.

   Au moment de définir une règle d’affectation pour un compte d’actif, certaines rubriques fiscales apparaissaient en double (colonne brut et colonne net).

   Cette anomalie a été corrigée. Désormais, seules les rubriques brutes peuvent être affectées. Les rubriques nettes sont calculées automatiquement à partir des deux colonnes Brut et Amortissement/Provision et ne peuvent pas être affectées directement.

Corrections diverses

1. Saisie des écritures

   Suite à la dernière mise à jour, le bouton “Calculer TVA” restait inactif tant qu’un montant suceptible de déclencher un calcul de TVA n’avait pas été complétement saisi dans une colonne débit ou crédit. Ce comportement a été modifié pour que le calcul de la TVA par action sur le bouton “Calculer TVA” de la fenêtre de saisie des écritures puisse, à nouveau, se déclencher en cours de saisie d’un montant.

   Nota : dans la fenêtre de saisie des écritures, vous pouvez également déclencher le calcul de la TVA par simple appui sur la touche T de votre clavier.

2. Création d’un taux de TVA collectée dans un autre état de l’UE

   Les taux de TVA collectée au niveau national sont affectés à des comptes de classe 44571 et les taux de TVA collectée dans un autre état de l’UE sont affectés à des comptes de classe 44572.

   Lors de la création d’un taux de TVA collectée UE, un contrôle sur la racine du compte empéchait l’affectation d’un taux de TVA collectée UE à un compte de classe 44572. Cette erreur a été corrigée.

   Rappelons que pour créer un compte de vente à des particuliers domiciliés dans un autre état de l’UE, il convient de créer, dans cet ordre :

   • un compte de classe 4452 pour le pays et le taux de TVA,
   • un taux de TVA collectée UE en affectant ce taux au compte 4452 précédent,
   • un compte de vente de classe 7 affecté à “Ventes à distance taxables dans un autre état de l’UE (B to C)“ et au taux de TVA précédent.

   Vous trouverez plus de détails dans Aide ➤ Gestion de la TVA.

Mise à jour simultanée des logiciels COGILOG Compta et COGILOG Gestion

⚠️ Si vous utilisez le logiciel COGILOG Gestion, en même temps que vous mettez à jour COGILOG Compta, il convient de mettre à jour COGILOG Gestion. Les nouvelles versions 10.8.4 de ces deux logiciels sont diffusées simultanément.

TVA sur acquisitions intracommunautaires : nouvelle obligation déclarative

1. Acquisition intracommunautaire

   Il s’agit d’une acquisition de bien en provenance d’un fournisseur établi dans un autre état de l’UE. L’entreprise acheteuse fournit à l’entreprise vendeuse un numéro d’dentification intracommunautaire et reçoit une facture sans TVA.

   Ce type d’acquisition est soumis au régime de l’autoliquidation de la TVA.

2. Déclaration mensuelle ou trimestrielle obligatoire (hors régime simplifié agricole)

   À compter du 1er janvier 2022, les redevables placés sous le régime simplifié d’imposition à la TVA qui réalisent des acquisitions intracommunautaires doivent déposer une déclaration de TVA mensuelle (ou sur option trimestrielle si le montant annuel de la taxe exigible est inférieur à 4 000 €).

   La première de ces déclarations est souscrite au titre du mois ou trimestre d’exigibilité de la première acquisition intracommunautaire réalisée depuis le 1er janvier 2022 mais cette déclaration récapitule l’ensemble des opérations depuis le début de l’exercice en cours.

   Cette obligation ne semble pas s’appliquer au régime simplifié agricole car les lignes de déclaration de la TVA sur les acquisitions intracommunautaires sont présentes sur le nouveau formulaire CA12A de 2022.

3. Conséquences pratiques

   Si votre entreprise est soumise au régime réel simplifié de TVA (hors régime agricole) et si elle effectue des acquisitions intracommunautaires à compter du 1er janvier 2022, vous devez, sans tarder, informer votre service des impôts des entreprises du changement de vos modalités déclaratives : passage au régime réel normal mensuel ou, sur option, trimestriel si le montant annuel de la TVA exigible est inférieur à 4 000 €.

   Ensuite vous modifierez les réglages de l’entreprise dans COGILOG Compta en allant dans Fichier ➤ Modifier l’entreprise ➤ Infos fiscales ➤ Régime de TVA ➤ Régime réel normal. A la suite de ce changement, il conviendra de contrôler le paramétrage de la TVA du dossier de comptabilité.

   Après basculement il sera possible d’effectuer avec COGILOG Compta une déclaration pour une période de plusieurs mois.

   Par exemple supposons que l’exercice comptable de l’entreprise soit l’année calendaire et que celle-ci réalise des acquisitions intracommunautaires en avril 2022. Elle basculera alors vers le régime réel normal et pourra établir une déclaration CA3 sur la période de janvier à avril 2022 inclus soit sur une période inhabituelle de 4 mois. Lors de la préparation de cette déclaration COGILOG Compta affichera un simple warning et vous permettra de poursuivre le calcul.

   Pour les exercices à cheval 2021/2022, les acquisitions intracommunautaires réalisées en 2021 doivent être déclarées sur la ligne 13 : Autres opérations imposables. Cette affectation est réalisée automatiquement par COGILOG Compta.

   Par contre COGILOG Compta bloquera la préparation d’une déclaration de TVA CA12 s’il détecte la présence d’acquisition intracommunautaire à partir du 1er janvier 2022.

   Nota : pour les exercices clos en 2021 jusqu’au 31 décembre inclus, les acquisitions intracommunautaires sont déclarées sur la ligne 14 du formulaire CA12 en version 2021.

TVA sur importations à partir d’un état hors UE

1. Autoliquidation obligatoire pour toutes les entreprises redevables de la TVA

   Depuis le 1er janvier 2022, les importations en provenance d’un état hors UE sont soumises obligatoirement au régime de l’autoliquidation de la TVA pour tout redevable identifié à la TVA en France.

   L’autoliquidation consiste d’une part à déduire la TVA qui aurait été supportée par le produit s’il avait été acheté en France et d’autre part, et en contre partie, à “collecter” une TVA fictive de même montant pour annuler la déduction précédente.

   Ce mécanisme est le même, dans son principe, que celui qui est actuellement en vigueur pour les acquisitions intracommunautaires quand l’entreprise qui achète, a produit un numéro d’identification intracommunautaire à son fournisseur en UE. Nous verrons cependant que le système de déclaration est différent et exigera de différencier autoliquidation sur acquisitions intracommunautaires et autoliquidation sur importations hors UE.

   Voici ci-dessous un résumé des implications de cette nouvelle mesure avec le mode pratique de mise en oeuvre dans COGILOG Compta. Vous trouverez plus d’informations dans Aide ➤ Gestion de la TVA.

2. Produits pétroliers

   Les entreprises qui sont soumises à la TICPE (Taxe intérieure de consommation sur les produits énergétiques) doivent gérer séparemment les importations de produits pétroliers et les importations hors produits pétroliers car ces montants doivent être déclarés sur des rubriques séparées.

3. Modalités déclaratives

   La déclaration de la TVA autoliquidée se fait auprès de la DGFiP sur les nouveaux formulaires de déclaration de TVA 2022.

   La date limite de dépôt de la déclaration de TVA est décalée pour tous les importateurs au 24 du mois suivant l’importation. Cependant les entreprises dont le montant annuel de la TVA exigible est inférieur à 4 000 €, ont pu opter pour une déclaration trimestrielle. Dans ce cas, la date limite de dépôt de la déclaration de TVA en présence d’importations en autoliquidation est le 24 du mois qui suit le trimestre de l’importation.

   La présence d’importations en autoliquidation ne permet plus d’opter pour le régime simplifié (déclaration annuelle CA12) de déclaration de TVA (hors régime simplifié agricole).

   Si vous êtes dans cette situation, vous devrez vous rapprocher de votre service des impôts pour lui indiquer votre intention de continuer à réaliser des importations et être ainsi placé sous un régime réel normal d’imposition (dixit la DGFiP).

   On notera que les lignes de déclaration de la TVA sur importations en autoliquidation n’ont pas été prévues sur le nouveau formulaire CA12 2022.

   Cependant en ce qui concerne le nouveau formulaire CA12 Agricole 2022, les lignes de déclaration de la TVA sur importations en autoliquidation y sont bien présentes. Le régime agricole semble donc pouvoir déroger à cette obligation.

   L’administration demande que le contribuable déclare :

   • le total de la base hors taxe à l’importation,
   • pour chaque taux de TVA : la base hors taxe et le montant de la TVA,
   • le montant total de la TVA déductible sur importations en autoliquidation.

   Vous trouverez un exemple concret au bas de ce chapitre.

   Le contribuable doit déclarer sur le même modèle mais séparemment, la TVA en autoliquidation sur importations hors produits pétroliers et la TVA sur importations de produits pétroliers.

   En outre l’administration précise que, selon l’article 1788A du CGI, le défaut de déclaration de la TVA en autoliquidation entraine l’application d’une amende égale à 5 % de la somme déductible.

4. Paramétrage

   Si votre entreprise importe des produits en provenance d’un état hors UE, voici comment vous pouvez procéder afin que COGILOG Compta puisse enregistrer les écritures comptables et produire automatiquement votre déclaration de TVA.

   Le paramétrage va consister à définir un compte de classe 4452 pour chaque taux de TVA à utiliser sur les produits importés.

   Supposons que votre entreprise importe des produits qui sont soumis au taux de 20 % et au taux de 5,5 %.

   1. Vous pourrez créer deux comptes par exemple 445231 et 445232 qui recevront la TVA “collectée” puis un compte 445623 qui recevra la TVA déductible sur immobilisations à l’importation et un compte 445663 qui recevra la TVA déductible sur autres biens et services à l’importation comme ci-dessous :

   Numéro	Intitulé	Gestion de la TVA
   445231	TVA autoliquidée à l'importation 20 %	Import : 20 %
   445232	TVA autoliquidée à l'importation 5,5 %	Import : 5,5 %
   445623	TVA déductible sur immos à l'importation	-
   445663	TVA déductible sur abs à l'importation	-

   
   

   2. Ensuite vous pourrez créer deux taux de TVA en autoliquidation Paramétrage ➤ Taux de TVA déductible et autoliquidée comme ci-dessous :

   Taux	Nom	Type	Comptes
   20	AL IMP 20 %	autoliquidée sur importations	445663	445623	445231
   5,50	AL IMP 5,5 %	autoliquidée sur importations	445663	445623	445232

   
   

   3. Enfin vous pourrez créer les comptes d’achat comme ci-dessous :

   Compte	Intitulé	Affectation	Taux de TVA
   601631	Importations 20 %	Importations en autoliquidation (hors p. pétroliers)	AL IMP 20 %
   601632	Importations 5,5 %	Importations en autoliquidation (hors p. pétroliers)	AL IMP 5,5 %

   
   

5. Saisie des écritures

   Une fois ce paramétrage effectué, il vous suffira de saisir le montant ht et COGILOG Compta calculera automatiquement la TVA et utilisera les bons comptes pour son enregistrement comme par exemple ci-dessous :

   Compte	Intitulé	Débit	Crédit
   601631	Importations 20 %	1 000
   445663	TVA déductible sur abs à l'importation	200
   445231	TVA autoliquidée sur import 20 %		200
   401…	Fournisseur…		1 000

   
   

   Compte	Intitulé	Débit	Crédit
   601632	Importations 5,5 %	2 000
   445663	TVA déductible sur abs à l'importation	110
   445232	TVA autoliquidée sur import 5,5 %		110
   401…	Fournisseur…		2 000

   
   

6. Déclaration

   Finalement COGILOG Compta sera capable de préparer automatiquement la déclaration de TVA dont voici un extrait calculé à partir des données précédentes :

   A	MONTANT DES OPÉRATIONS RÉALISÉES
   	OPÉRATIONS TAXÉES (H.T.)
   A4	Importations (autres que les produits pétroliers)		3 000
   B	DÉCOMPTE DE LA TVA À PAYER
   	TVA BRUTE	Base hors taxe	Taxe due
   I1	Importations taux normal 20 %	1 000	200
   I4	Importations taux réduit 5,5 %	2 000	110
   	TVA DÉDUCTIBLE
   23	Total de la TVA déductible		…
   24	dont TVA déductible sur importations hors produits pétroliers		310

   
   

   Noter les exigences de déclaration :

   • le total ht des importations en autoliquidation est déclaré en ligne A4,
   • chaque taux de TVA fait l’objet d’une ligne sous la forme : base, montant (lignes I1 à I6),
   • le montant total de la TVA déductible est déclaré en ligne 24.

Nouvelles contraintes restreignant l’option pour le régime simplifié de la déclaration de TVA (hors régime agricole)

A partir du 1er janvier 2022, il n’est plus possible d’opter pour le régime simplifié de déclaration de TVA (hors régime agricole) si l’entreprise réalise des acquisitions intracommunautaires ou des importations en provenance d’un pays hors UE.

Le basculement vers le régime réel normal mensuel (ou éventuellement trimestriel si le montant de la TVA exigible au cours de l’exercice précédent est inférieur à 4 000 €), doit se faire immédiatement. Dans ce cas l’entreprise doit prendre contact rapidement avec son service des impôts des entreprises.

La première déclaration CA3 souscrite lors du basculement comprendra toutes les opérations réalisées depuis le début de l’exercice.

Nouveautés du formulaire CA3 2022 de déclaration de la TVA

L’administration demande de déclarer sur des lignes spécifiques les montants ht des opérations non imposables en France suivantes :

Code	Nature de l'opération non imposable
E1	Exportations hors UE
E2	Autres opérations non imposables
E3	Ventes à distance taxables dans un autre État membre au profit des personnes non assujetties
E4	Importations (autres que produits pétroliers)
E5	Sorties de régime fiscal suspensif (autres que produits pétroliers)
E6	Importations placées sous régime fiscal suspensif (autres que produits pétroliers)
F1	Acquisitions intracommunautaires
F2	Livraisons intracommunautaires à destination d'une personne assujettie
F3	Livraisons d’électricité, de gaz naturel, de chaleur ou de froid non imposables en France
F4	Mises à la consommation de produits pétroliers
F5	Importations de produits pétroliers placées sous régime fiscal suspensif
F6	Achats en franchise
F7	Ventes de biens ou prestations de services réalisées par un assujetti non établi en France

Les 5 rubriques E4, E5, E6, F1 et F5, sur fond vert dans le tableau précédent, ont été ajoutées en 2022.

Cette nouvelle version de COGILOG Compta vous permettra d’associer les comptes d’achat ou de vente non soumis à TVA aux nouvelles rubriques de la déclaration CA3.

Comme on l’a déjà vu plus haut, le nouveau formulaire CA3 2022 permet également de déclarer la TVA sur les importations en autoliquidation.

Contrôles effectués lors de la préparation de la déclaration de TVA

1. Cohérence entre la base hors taxe et le montant de la TVA due

   Pour certaines lignes, la TVA due se calcule par simple application du taux de TVA à la base hors taxe. COGILOG Compta peut alors comparer le résultat ainsi obtenu à la TVA effectivement comptabilisée. En cas d’anomalie, il vous alerte et affiche une colonne en rouge avec le montant de la TVA qui a été effectivement enregistré en comptabilité.

2. TVA antérieurement déduite à reverser / autre TVA à déduire (lignes 15 / 21 du CA3)

   En principe quand vous déclarez la TVA, vous enregistrez également l’écriture de décompte associée. Cette écriture va solder les comptes de TVA (sauf les comptes 44571 en régime des encaissements).

   Lors de l’établissement du décompte, COGILOG Compta vérifie que les comptes de TVA sont soldés et, dans le cas contraire, si le montant total est débiteur il affichera le montant en mauve avec un bouton (?) sur la ligne « 21 : Autre TVA à déduire » du CA3 ou s’il est créditeur sur la « ligne 15 : TVA antérieurement déduite à reverser » du CA3 ou les lignes analogues des formulaires CA12 ou CA12A.

   Important : si vous observez la présence d’un montant sur une des deux lignes 15 / 21 du CA3, 18 / 25 du CA12 et 14 / 20 du CA12A, il convient d’en rechercher la cause. Pour cela vous pourrez utiliser la méthode proposée dans le guide en cliquant sur le bouton (?).

Correction Paramétrage ➤ Etablissements

Cette version corrige l’erreur 455 qui pouvait apparaitre lors de la modification d’un établissement.

Gestion de la TVA sur importations

Les entreprises redevables de la TVA doivent désormais pratiquer obligatoirement l’autoliquidation sur la TVA des importations en provenance d’un pays en dehors de l’UE ainsi que sur la TVA des sorties de régimes fiscaux suspensifs.

C’est désormais la DGFiP qui gère et recouvre la TVA applicable aux importations et aux sorties de régimes fiscaux suspensifs. Ainsi l’autoliquidation de cette TVA doit maintenant apparaître sur les nouvelles déclarations de TVA.

Une nouvelle version de COGILOG Compta vous permettra de gérer ce nouveau dispositif directement dans COGILOG Compta et de transmettre les informations à COGILOG TVA.

Cette nouvelle version sera diffusée dans les prochains jours.

En attendant, cette présente version de COGILOG Compta vous permet de transférer votre décompte de TVA à COGILOG TVA sans les informations d’autoliquidation sur importation.

Améliorations diverses

• Vous pouvez maintenant désactiver ou réactiver plusieurs sections analytiques d’un seul coup.

Pour cela, allez dans Paramétrage ➤ Sections analytiques, et si les boutons désactiver ou réactiver ne sont pas visibles dans la barre d’outils, vous pouvez les afficher en choisissant Fenêtre ➤ Personnaliser la barre d’outils.

• Il est désormais possible de regrouper les comptes sur leurs racines sur un nombre de caractères de votre choix dans les divers fenêtres permettant d’afficher les balances.

Le fonctionnement est le même que pour l’option Regrouper les comptes de classes mais vous permettra de le faire d’un seul coup, plutôt que de saisir toutes les racines à la main.

• Lors de la saisie d’écritures, le numéro de pièce se mettra désormais à jour pour correspondre au dernier numéro de pièce de l’année saisie.

Affichage et recherches sur le type d’écriture

1. Types d’écriture

   COGILOG Compta peut enregistrer plusieurs types d’écritures :

   • écritures standards : ce sont les écritures que vous enregistrez manuellement ou que vous importez,
   • écritures de report : ce sont les écritures enregistrées automatiquement par COGILOG Compta en début d’exercice afin de reporter les soldes des comptes de bilan d’un exercice à l’autre,
   • écritures extournées : ce sont les écritures enregistrées automatiquement par COGILOG Compta en début d’exercice si vous avez défini un journal d’écritures à extourner (c-a-d à contre-passer au début de l’exercice suivant),
   • écritures de décompte de TVA : ce sont les écritures de déclaration de TVA que COGILOG Compta peut enregistrer automatiquement lors de l’édition du décompte de TVA,
   • écritures d’immobilisations : ce sont les écritures de dotation aux amortissements des immobilisations que vous pouvez enregistrer avec COGILOG Immobilisations,
   • écritures de paye : ce sont les écritures de paye et de paiement des salariés que vous pouvez enregistrer avec COGILOG Paye,

   • écritures de gestion : le logiciel COGILOG Gestion permet d’enregistrer plusieurs types d’écritures :

     • écritures de ventes correspondant aux factures clients
     • écritures de paiement des clients
     • écritures d’achat correspondant aux factures fournisseurs
     • écritures de paiement des fournisseurs
     • écritures de remise en banque

2. Affichage du type d’écriture

   Dans les fenêtres de recherche d’écritures, de lignes d’écritures ainsi que les fenêtres d’extrait de comptes, vous pourrez afficher le type des écritures dans une nouvelle colonne Type (bouton Affichage en haut et à droite).

   Les conventions d’affichage de la colonne Type sont les suivantes :

   Ecritures	Type
   Les écritures dont la colonne Type est vide sont des écritures standards
   Ecriture de report	R
   Ecriture extournée	E
   Ecriture de dotation aux amortissements enregistrée par COGILOG Immobilisations	I
   Ecriture de paye ou de paiement des salariés enregistrée par COGILOG Paye	P
   Ecriture de décompte de TVA enregistrée par COGILOG Compta	T
   Les écriture dont le type commence par G sont enregistrées par COGILOG Gestion	G..
   Celles dont le type commence par GC concernent les clients	GC.
   - Ecriture de facture client	GCf
   - Ecriture de paiement client	GCp
   Celles dont le type commence par GF concernent les fournisseurs	GF.
   - Ecriture de facture fournisseur	GFf
   - Ecriture de paiement fournisseur	GFp
   Ecriture de remise en banque	GRb
   Dans les extraits de comptes, certaines lignes sont des totaux et non des écritures	-

   
   

3. Recherches sur le type d’écriture

   Dans les fenêtres de recherche d’écritures (Saisie ➤ Rechercher des écritures) ou de lignes d’écritures (Saisie ➤ Rechercher des lignes d’écritures), vous pouvez désormais utiliser un critère de recherche sur le type d’écritures à rechercher :

   
   

   Dans cette liste COGILOG Compta va vous proposer les critères pertinents pour le dossier de comptabilité ouvert : ainsi si l’entreprise dont vous avez ouvert la comptabilité, n’a pas de dossier de gestion géré par COGILOG Gestion, alors les critères de recherche relatifs à la gestion ne seront pas proposés dans le menu des critères de recherche sur le type d’écriture, de même respectivement pour les immobilisations et pour la paye.

   Cependant si, pour une raison particulière, vous souhaitiez pouvoir choisir ces critères de recherche, il convient au moment du choix du menu Ecritures ➤ Rechercher … d’appuyer et de maintenir appuyé sur la touche Commande (⌘).

Déconnexion à distance

Cette version du logiciel COGILOG Compta permet de déconnecter un utilisateur à distance.

La déconnexion à distance permet de traiter les deux situations suivantes :

1. Un utilisateur a ouvert une ou des applications COGILOG puis il s’est déconnecté du réseau (local ou internet) et il n’est plus en mesure de quitter les applications normalement.
2. Un utilisateur s’est éloigné de son Mac qui est resté allumé avec une ou des applications COGILOG ouvertes et, maintenant, il n’a plus accès à son Mac pour pouvoir quitter ces applications.

Dans ces deux situations, cet utilisateur ne pourra plus ouvrir la ou les applications COGILOG à partir d’un autre Mac. En effet le système considère qu’il est déjà actif et va demander que chaque application soit quittée proprement avant de pouvoir la lancer à nouveau à partir d’un autre Mac.

Pour la même raison, un administrateur ne pourra pas lancer la mise à jour de logiciels COGILOG tant que cet utilisateur est encore actif.

Dans la précédente version, la solution pouvait consister à arrêter le serveur COGILOG avec COGILOG Utilitaires (bouton Arrêter) ou encore à redémarrer le serveur physique ce qui, dans les deux cas, revenait à déconnecter brutalement tous les utilisateurs en cours.

Cette nouvelle version permet de déconnecter ce ou ces utilisateurs à distance avec COGILOG Admin. Il convient d’ouvrir COGILOG Admin puis de sélectionner le ou les utilisateurs à déconnecter et de cliquer sur le bouton Déconnecter.

⚠️ Bien entendu, déconnecter un utilisateur ainsi doit rester une solution exceptionnelle et il faut au préalable avoir bien contrôlé que cet utilisateur ne soit pas en train de travailler sur le ou les logiciels : en effet s’il est en train de travailler, un message va l’informer de sa déconnexion imminente et il aura 10 s pour enregistrer le travail en cours. S’il n’est pas devant son Mac, le travail en cours non enregistré sera définitivement perdu.

Pour éviter d’avoir à utiliser cette procédure exceptionnelle, vous pouvez recommander à tous les utilisateurs de quitter leurs applications COGILOG (en actionnant la commande Fichier ➤ Quitter …) avant de :

• se déconnecter du réseau local ou internet,
• s’éloigner de leur ordinateur (s’ils souhaitent le laisser se mettre en veille sans l’éteindre).

Réaffectation de sections analytiques par import d’un fichier

COGILOG Compta permet de réaffecter des sections analytiques en actionnant la commande Paramétrage ➤ Sections analytiques ➤ Réaffecter.

Cette fonctionnalité peut être utilisée notamment quand une écriture ne peut pas être affectée à des sections analytiques lors de son enregistrement parce que cette réaffectation nécessite un calcul préalable qui ne pourra être pratiqué qu’en fin d’exercice ou bien, par commodité, parce que cette écriture est ventilée sur un grand nombre de sections analytiques. Vous trouverez plus de détails dans Aide ➤ Comptabilité analytique ➤ Réaffectation de sections analytiques.

Vous pouvez désormais enregistrer dans un fichier (type tableur) les clés de répartition servant à réaffecter une section analytique afin de procéder à la réaffectation par simple import de ce fichier. Cette méthode peut être plus rapide que la saise directe des clés de répartition notamment si vous avez un grand nombre de sections analytiques et/ou si vous devez effectuer plusieurs fois des opérations de réaffectation.

Vous trouverez le modèle de fichier à créer ainsi que le mode d’emploi dans Aide ➤ Exemples de fichiers d’import. Le modèle à utiliser est ModèleRéaffectationSections.xlsx.

Corrections

• Diverses améliorations esthétiques mineures ont été réalisées dans le logiciel.

Nouvelles icônes

Dans cette version de COGILOG Compta, nous vous proposons une présentation plus moderne des divers barres d’outils et autres icônes, inspirée du style “symbolique” recommandé par Apple.

Correction

• Cette version corrige un changement mineur de comportement du logiciel lors de la saisie ou modification d’une écriture comptable.

macOS Monterey (12.0)

Apple va diffuser prochainement macOS Monterey. Les logiciels COGILOG ont reçu les diverses adaptations nécessaires et COGILOG Compta est désormais compatible avec ce nouveau système.

Cette version de COGILOG Compta fonctionne sur tous les systèmes macOS depuis la version 10.14 (Mojave) à la version 12.0 (Monterey).

Ce logiciel fonctionne nativement sur les Mac à base de “puce Apple” (Apple Silicon) ou processeur Intel.

Évolution dans l’organisation des applications COGILOG

Les applications COGILOG sont désormais situées directement dans le répertoire /Applications de votre Mac, plutôt que dans /Applications/COGILOG.

Les logiciels disposant d’exemples de fichiers d’import et/ou de scripts, proposent désormais ces ressources dans leur menu “Aide ➤ Exemples de fichiers d’import…” et “Aide ➤ Exemples de fichiers AppleScript…”

L’ensemble des guides des logiciels sont toujours accessibles par COGILOG Aide.

TVA collectée dans un état de l’UE

1. Nouvelle règlementation

   1. Entreprises potentiellement concernées par la nouvelle règlementation

      A partir du 1er juillet 2021, les entreprises établies dans un état de l’UE (ou assimilé en matière de TVA) qui vendent des biens à des non assujettis à la TVA domiciliés dans un autre état de l’UE peuvent être soumises à de nouvelles règles en matière de TVA.

      Les entreprises qui vendent des biens à des entreprises assujetties à la TVA établies dans un autre état de l’UE et munies d’un numéro d’identification intracommunautaire, ne sont pas concernées par ces changements : elles continuent de gérer la TVA comme précédemment (autoliquidation intracommunautaire).

   2. TVA applicable

      Dans la nouvelle règlementation, la TVA applicable dépend :

      • du montant total du chiffre d’affaires hors taxe que réalise cette entreprise vers les non assujettis à la TVA dans l’ensemble des autres états de l’UE pour les ventes de biens (et également pour les prestations de services de télécommunications, de radiodiffusion et de télévision et de services électroniques).
      • du fait que l’entreprise est établie dans un seul état de l’UE et au contraire dans plusieurs états de l’UE

      1. Règle dépendant du CA

         Ce CA est calculé pour l’année civile précédente et pour l’année civile en cours et le plus grand de ces deux montants est retenu.

         Si ce CA est inférieur ou égal à 10 000 € et si l’entreprise est établie dans un seul état de l’UE alors l’entreprise continue d’appliquer la TVA du pays de l’UE dans lequel elle est établie. Cependant, si elle le souhaite, cette entreprise peut opter pour l’application de la TVA du pays de destination.

         Par exemple cette entreprise, établie en France, vend et livre un bien à un particulier domicilié en Belgique, elle appliquera la TVA en vigueur en France sauf si elle avait opté pour l’application de la TVA du pays de destination. Dans ce dernier cas elle appliquerait la TVA en vigueur en Belgique.

         Dans le cas contraire (CA supérieur à 10 000 € ou entreprise établie dans plusieurs états de l’UE), l’entreprise doit appliquer la TVA du pays de destination du bien.

         Par exemple si cette entreprise, établie en France, vend et livre un bien à un particulier domicilié en Belgique, elle doit appliquer, la TVA en vigueur en Belgique.

         Il convient de remarquer que si le CA antérieurement inférieur au seuil de 10 000 € vient à franchir ce seuil en cours d’année, alors cette entreprise doit appliquer la TVA du pays de destination dès la constatation du franchissement du seuil.

      2. Règle dépendant des établissements de l’entreprise dans l’UE

         Dans le cas où une entreprise est établie dans plusieurs états de l’UE et vend des biens à des particuliers en UE, alors elle doit appliquer la TVA du pays de destination et ceci quel que soit le montant du CA réalisé avec les particuliers dans les autres états de l’UE.

2. En résumé mon entreprise est-elle concernée par cette nouvelle règlementation ?

   COGILOG met à votre disposition un utilitaire qui vous permettra de déterminer facilement si votre entreprise doit ou non appliquer la nouvelle règlementation.

   Vous trouverez ci-dessous quelques exemples concrets :

   1. Si votre entreprise n’est pas établie dans un état de l’UE (ou assimilé en matière de TVA), alors elle n’est pas concernée par cette nouvelle règlementation.

      Par exemple une entreprise établie dans l’Ile de la Réunion ne sera pas concernée par cette nouvelle règlementation car en matière de TVA, les DOM sont considérés comme des territoires d’exportation.

      Nota : Monaco n’est pas dans la liste des états membres de l’UE et le document officiel émanant de l’Europe n’aborde pas ce sujet. A notre connaissance, en matière de TVA, Monaco est considéré comme un état de l’UE assimilé à la France. Ainsi, à notre avis, les entreprises établies à Monaco peuvent être assujetties à la nouvelle règlementation en matière de TVA UE.

   2. Si votre entreprise, établie dans un état de l’UE, n’a aucun client particulier (c-a-d non assujetti à TVA) domicilié dans un autre état de l’UE, alors elle n’est pas concernée par cette nouvelle règlementation.

      Par exemple une entreprise établie en France métropolitaine qui vend à des clients tous établis en France, n’est pas concernée par cette nouvelle règlementation.

      Une entreprise établie en France qui vend aussi à des entreprises en UE lesquelles disposent toutes d’un numéro d’identification intracommunautaire, n’est pas concernée par cete nouvelle règlementation.

   3. Si votre entreprise, établie dans un état de l’UE, ne vend que des services à ses clients UE non assujettis, alors elle n’est pas concernée par cette nouvelle règlementation.

      Nota : les prestations de services de télécommunications, de radiodiffusion et de télévision et de services électroniques entrent cependant dans le champ de la nouvelle règlementation.

   4. Si votre entreprise est établie dans plusieurs états de l’UE et vend des biens à des particuliers, alors elle doit appliquer la nouvelle règlementation.

      Une entreprise qui dispose d’un établissement en France et d’un autre établissement en Belgique et qui vend à des particuliers en UE, doit appliquer la nouvelle règlementation en matière de TVA, et ceci quel que soit le montant du CA produit par les particuliers de l’UE.

   5. Si votre entreprise est établie dans un seul état de l’UE et si elle réalise auprès de l’ensemble de ses clients non assujettis et domiciliés dans les autres états de l’UE, un chiffre d’affaires annuel concernant les biens, inférieur ou égal à 10 000 €, alors elle n’est pas concernée par cette nouvelle règlementation.

      Cependant votre entreprise peut opter pour l’application de la TVA du pays de destination (selon le pays cela peut représenter un avantage concurrentiel en terme de prix ttc) et donc, sur option, appliquer la nouvelle règlementation. Cette option sera valable pour l’ensemble des états de l’UE et pour deux années civiles puis sera renouvelable par tacite reconduction.

      Une entreprise établie en France métropolitaine qui vend occasionnellement des biens (plus précisèment dont le CA correspondant est inférieur à 10 000 € ht) à des particuliers (non assujettis) domiciliés dans d’autres états de l’UE, ne sera pas concernée par cette nouvelle règlementation. Si elle le souhaite, elle pourra cependant opter pour l’application de la TVA du pays de destination pour les ventes de biens et donc appliquer la nouvelle règlementation.

      Une entreprise établie en France vend des biens à des particuliers non assujettis domiciliés en Allemagne et au Luxembourg. La TVA applicable en France pour les biens vendus est au taux de 20 % alors que ce taux est respectivement égal à 19 % en Allemagne et 17 % au Luxembourg. Elle peut alors juger intéressant d’opter pour l’application de la TVA du pays de destination même si elle n’a pas franchi le seuil de CA qui rend obligatoire l’application de la TVA du pays de destination.

   Dans les autres cas, votre entreprise est concernée par cette nouvelle règlementation et vous trouverez ci-dessous un pas à pas pour la mettre en oeuvre.

3. Paramétrage

   1. Une nouvelle classe de comptes pour enregistrer la TVA collectée dans les autres états de l’Union Européenne

      Avant de pouvoir définir les taux de TVA à appliquer dans les différents états de l’UE, il convient de définir les comptes qui vont recevoir les montants de cette TVA :

      Les montants de la TVA collectée en France sont enregistrés dans des comptes de classe 44571 (en fonction du taux de TVA). Afin d’automatiser la production des informations pour effectuer la déclaration de TVA vers les autres états de l’UE, nous vous proposons d’enregistrer dans des comptes de classe 44572, la TVA collectée dans les autres états de l’UE.

      Il convient d’utiliser un compte différent pour chaque état de l’UE et pour chaque taux de TVA : ainsi vous pouvez utiliser le 6° digit du compte 44572 (juste après le chiffre 2) pour préciser le taux (normal, réduit, etc) et les 2 derniers digits pour préciser le pays.

      Voici le lien qui permet d’accéder directement à la liste officielle de tous les états de l’UE et des taux de TVA qui y sont applicables.

      Ainsi si vous devez collecter de la TVA au taux normal et de la TVA au taux réduit en Belgique et au Luxembourg, vous pourrez créer les comptes suivants :

      Compte	Intitulé
      445721BE	TVA collectée BE 21 %
      445722BE	TVA collectée BE 6 %
      445721LU	TVA collectée LU 17 %
      445722LU	TVA collectée LU 8 %

      
      

      Nota : nous verrons plus bas que, si vous devez gérer de nombreux comptes UE, vous pourrez aussi les créer par import d’un fichier.

   2. Taux de TVA collectée dans les autres états de l’Union Européenne

      Une fois les comptes 44572 définis, vous pourrez ajouter les taux de TVA collectée dans les états de l’UE.

      Choisir Paramétrage ➤ Taux de TVA collectée et clic sur le bouton Ajouter.

      Dans la fenêtre ci-dessous, vous pourrez indiquer le taux, le pays et relier ce taux au compte 44572 que vous avez défini précédemment.

      En cliquant sur le bouton (?), vous pourrez afficher tous les états de l’UE avec leurs différents taux.

      
      

      Nota : nous verrons plus bas que, si vous devez gérer de nombreux taux UE, vous pourrez aussi les créer par import d’un fichier.

   3. Comptes de vente à des non assujettis domicilés dans les autres états de l’Union Européenne

      Vous pourrez définir les comptes de vente vers les non assujettis à la TVA en suivant l’exemple ci-dessous :

      
      

      Ainsi chaque compte de vente sera relié à un taux de TVA UE ce qui permettra d’automatiser le calcul et l’enregistrement de la TVA lors de la saisie des écritures de vente.

      Nota : comme pour la gestion de la TVA nationale, plusieurs comptes 7 peuvent être reliés au même taux de TVA UE

      Nota : nous verrons ci-dessous que, si vous devez gérer de nombreux comptes UE, vous pourrez aussi les créer par import d’un fichier.

   4. Création du paramétrage UE par import d’un fichier

      Si vous devez créer plusieurs comptes et taux UE, vous pourrez trouver plus commode de préparer les informations dans un tableur puis d’importer ce fichier.

      Dans le dossier Applications ➤ COGILOG ➤ COGILOG Compta ➤ Import, vous trouverez le fichier TVA-UE-Compta.xlsx qui propose un paramétrage pour la TVA de tous les états de l’UE. Vous pourrez adapter ce fichier selon vos besoins puis l’enregistrer au format Texte (séparateur = tabulation) avant de l’importer (menu Fichier, Importer).

4. Fonctionnement

   1. Saisie des écritures de vente à des non assujettis domicilés dans les autres états de l’Union Européenne

      La saisie des écritures de vente à des non assujettis domicilés dans les autres états de l’Union Européenne se fait alors très simplement : il suffit d’indiquer le compte 7 et le montant ht. Un simple appui sur le bouton TVA (ou sur la touche T), comme vous le faites déjà pour les écritures de ventes en France, calculera automatiquement la TVA et l’enregistrera sur le compte 44572 associé.

      

   2. Transfert des écritures de vente UE depuis COGILOG Gestion

      Si vous utilisez le logiciel COGILOG Gestion, vous pourrez paramétrer les comptes 7 et 44572 dans COGILOG Gestion et celui-ci enregistrera directement les écritures de vente UE à partir des factures de vente (voir le Quoi de neuf du logiciel COGILOG Gestion).

   3. Déclaration et paiement de la TVA UE

      Les entreprises qui appliquent la TVA du pays de destination doivent déclarer et reverser cette TVA collectée au pays de l’UE correspondant.

      En pratique deux solutions sont proposées :

      • Guichet unique

        Chaque état membre de l’UE met à disposition un guichet unique (portail déclaratif) qui permet aux entreprises de cet état de déclarer et payer, en un endroit unique, la TVA collectée à destination des différents états de l’UE.

        Au moment où nous écrivons ces lignes il est possible de s’inscrire à ce service auprès de la DGFiP mais le portail n’est pas ouvert.

        On notera que la période de déclaration est le trimestre et que le délai de déclaration et de paiement est la fin du mois qui suit le trimestre déclaré. La première déclaration aura donc lieu en octobre 2021 et la date limite de déclaration et de paiement sera le 31 octobre 2021.

        Nota : la procédure d’inscription au guichet unique est assez longue, aussi si vous souhaitez utiliser le guichet unique pour la prochaine déclaration de TVA UE, nous vous recommandons de ne pas tarder à vous inscrire.

      • Immatriculation dans chaque état de l’UE

        L’entreprise peut s’immatriculer directement auprès de chaque état de l’UE dans lequel elle fait des livraisons de biens vers des non assujettis à la TVA. Elle pourra alors déclarer et payer la TVA collectée directement à chaque état de l’UE.

   4. Préparation de la déclaration de la TVA UE

      COGILOG Compta propose une fenêtre pour calculer et afficher les informations permettant de déclarer la TVA UE (Etats ➤ Déclaration de TVA UE).

      Cette fenêtre présente pour chaque pays et pour chaque taux de TVA :

      • les montants comptabilisés pour la base et la TVA
      • la base à déclarer (arrondie à l’euro le plus proche)
      • le montant de la TVA calculé à partir de la base arrondie et du taux de TVA : ce montant est ensuite lui-même arrondi
      • l’écart entre le montant calculé de la TVA et le montant comptabilisé : cet écart est normalement limité aux écarts d’arrondis, s’il était plus important, il peut révéler une erreur.

      
      

      Pour conserver une trace de ce document, vous pouvez cliquer sur le bouton Imprimer et enregistrer un pdf.

   5. Ecriture de déclaration de la TVA UE

      En prenant l’exemple de la déclaration précédente, voici comment pourrait se présenter l’écriture de déclaration de TVA UE :

      Compte	Intitulé	Débit	Crédit
      445721BE	TVA collectée BE 21 %	420,00
      445722BE	TVA collectée BE 6 %	60,00
      445721DE	TVA collectée DE 19 %	437,32
      445721ES	TVA collectée ES 21 %	74,96
      445721IT	TVA collectée IT 22 %	43,64
      445520	TVA UE à décaisser		1036,00
      658120	Ecart d'arrondi	0,08

   Les comptes 44572 sont soldés, le montant qui sera effectivement payé est comptabilisé au crédit du compte 445520 (TVA UE à décaisser) et l’ écart d’arrondi alimente un compte 658 (arrondi défavorable) ou 758 (arrondi favorable).

   Ensuite le compte 445520 sera soldé avec le paiement (guichet unique) ou les différents paiements (déclaration et paiement vers chaque état de l’UE) de la TVA UE due.

   Nota : après avoir enregistré l’écriture de déclaration de la TVA UE, les comptes 44572 seront, en principe, soldés et si vous affichez à nouveau la fenêtre de préparation à la déclaration de la TVA UE, les montants comptabilisés y seront, en principe, nuls. Dans ce cas, cette fenêtre affichera des écarts entre les montants comptabilisés (en principe nuls) et les montants calculés (en principe corrects) de la TVA.

Calcul de l’IS en 2021 et 2022

Le taux normal de calcul de l’IS est réduit de 28 % à 26,5 % pour les exercices ouverts à compter du 1er janvier 2021 et, en principe, à 25 % pour les exercices qui seront ouverts à compter du 1er janvier 2022.

De nouveaux états ont été ajoutés pour effectuer ces calculs automatiquement : Etats ➤ Calcul et liquidation de l’IS 2021 et 2022.

Correction Bilan Association

Depuis la précédente mise à jour, lors de la génération du bilan seul et seulement dans le cas de la forme juridique Association, la valeur Excedent ou déficit n’était pas calculé. Cette erreur a été corrigée.

Correction Bilan Passif

Dans le Bilan Passif, la ligne pour les Dettes fournisseurs et comptes rattachés était manquante. Elle est désormais disponible.

Correction Bilan Association

Depuis la précédente mise à jour, lors de la génération du bilan seul et seulement dans le cas de la forme juridique Association, la valeur Excedent ou déficit n’était pas calculé. Cette erreur a été corrigée.

Correction Bilan Passif

Dans le Bilan Passif, la ligne pour les Dettes fournisseurs et comptes rattachés était manquante. Elle est désormais disponible.

Correction

Depuis la précédente mise à jour, la génération du bilan et compte de résultat (État ➤ Bilan et compte de résultat) pouvait prendre beaucoup de temps voire pouvait sembler se bloquer à cause de l’introduction d’une vérification des écritures. Cette erreur a été corrigée.

Nouvelle présentation des comptes Association

Les entreprises ayant une forme juridique d’Association ont désormais un traitement spécifique dans le logiciel, permettant d’appliquer les normes de publications des comptes détaillées dans le règlement N° 2018-06 du 5 décembre 2018 de l’ANC (Autorité des Normes Comptables).

• Ces réglages spécifiques aux associations sont applicables dès lors que la forme juridique est réglée sur association depuis le menu Fichier, puis modifier l’entreprise et Infos fiscales.
• Les entités ayant le statut association peuvent désormais créer des comptes de classe 8.
• Les tableaux de comptes annuels disponibles depuis le menu Etats, puis Bilan et compte de résultat, appliquent désormais les règles de présentation décrites par l’ANC.
• Les règles d’affectations des comptes sur les cases des tableaux de bilans et de comptes de résultats sont également adaptées aux plan comptable association. Si vous souhaitez personnaliser les règles de présentation des comptes, aller dans le menu Etats, ➤ Règles d’affectation des comptes et cliquer sur Règles entreprises pour créer vos propres réglages.

Grand Livre Analytique filtrage des sections par mots-clés

Lors de l’édition du Grand Livre Analytique il est désormais possible de filtrer les sections contenant les mots-clés que l’on souhaite. Pour cela il suffit d’aller dans Etats ➤ Grand livre analytique, dans choix des sections cocher Sections analytiques: et Sections contenant. Il vous suffit enfin d’ajouter les mots-clés que vous souhaitez filtrer.

Correction

Dans État ➤ Bilan et compte de résultat, il n’était plus possible de générer le résultat sans cocher la case bilan. Cette erreur a été corrigée.

Correction

Dans État ➤ Bilan et compte de résultat, certaines rubriques ne s’affichaient plus dans le détail des comptes. Cette erreur a été corrigée.

Formulaires de TVA pour 2021

Les formulaires de déclaration de TVA CA3 et CA12 pour l’année 2021 ont été ajoutés.

Transfert direct vers COGILOG TVA

COGILOG Compta a été mis à jour pour transférer les formulaires de TVA vers COGILOG TVA afin de télédéclarer et télépayer la TVA par internet en utilisant la nouvelle norme EDI-TVA 2021 qui entre en vigueur le 8 février.

Proposition automatique de la forme juridique

Lors de la création d’une entreprise, le choix de la forme juridique est désormais proposé directement en fonction du plan comptable choisi. Vous pouvez cependant le modifier manuellement lorsque nécessaire.

• Par défaut la forme juridique est “Société à responsabilité limitée”,
• Si vous choisissez un plan comptable “Association avec ou sans TVA”, alors la forme juridique est sélectionnée sur “Association”,
• Si vous choisissez de “recopier le plan comptable d’une entreprise”, alors la forme juridique de l’entreprise recopié sera également recopiée.

Les rapports de résultat analytique peuvent cumuler les comptes au niveau de chaque sous-total

Une nouvelle option Cumuler les comptes au niveau de chaque sous-total est disponible dans États ➤ Résultat analytique.

Cette option permet d’obtenir le cumul des comptes au niveau des sous-totaux. Elle n’est disponible que si l’option Sous-totaux pour les sections sur les racines de XX caractères est activée.

Le Grand livre analytique peut regrouper/cumuler toutes les sections filtrées

L’option Regrouper toutes les sections dans la fenêtre États puis Grand livre analytique permet de regrouper et cumuler les totaux de toutes les sections filtrées si l’option Sections analytiques de XX à YY est cochée.

Duplication d’écriture avancée

Lors de la duplication d’une écriture il est possible de changer saisir ou modifier directement les champs informations, reference et lien de l’écriture en cochant Plus de détails.

Libellé automatique pour un compte donné

Il est possible de créer des libellés automatiques de type Compte pour un compte donné au même titre que les libellés automatiques Raccourci pour un raccourci. Les libellés de type Compte seront alors automatiquement renseignés lors de la saisie d’une écriture. Dans Paramétrage ➤ Libellés d'écritures, choisir Àjouter ➤ type Compte et enfin saisir le libellé dans Nom et le compte dans Raccourci ou Compte.

Big Sur 11.1

Cette version de COGILOG Compta a été modifiée pour fonctionner sur la prochaine mise à jour mac OS 11.1 Big Sur.

Choix du nombre de mois à afficher lors de l’ouverture de la fenêtre “Saisie des écritures”

Dans COGILOG Compta ➤ Préférences…, vous pouvez désormais choisir le nombre de mois pour lequel vous souhaitez afficher les écritures à l’ouverture de la fenêtre “Saisie des écritures” (Écritures ➤ Saisir des écritures…)

Affichage des Débit, Crédit et Solde sélectionnés dans la fenêtre “Saisie des écritures”

Lorsque vous faites une sélection de lignes dans la fenêtre Écritures ➤ Saisir des écritures…, les valeurs Débit, Crédit et Solde total affichés en bas de la fenêtre correspondent aux écritures sélectionnées. Pour réafficher le total de toutes les écritures, il vous suffit de cliquer dans une zone vide de la table.

Correction

Certaines fenêtres d’états avaient perdu leur bouton “Imprimer”. Ce problème a été corrigé.

macOS Big Sur (11.0)

Apple va diffuser prochainement macOS Big Sur. Les logiciels COGILOG ont reçu les diverses adaptations nécessaires et COGILOG Compta est désormais compatible avec ce nouveau système.

Cette version de COGILOG Compta fonctionne sur tous les systèmes macOS depuis la version 10.11 (El Capitan) à la version 11.0 (Big Sur).

Ce logiciel a également été préparé pour pouvoir fonctionner nativement sur les prochains Mac à base de “puce Apple” (Apple Silicon).

Balance progressive

Une nouvelle fonctionnalité a été ajoutée à cette version de COGILOG Compta : la balance progressive. La balance progressive est un outil d’analyse des évolutions dans le temps de vos données comptables. C’est un outil qui est à la fois puissant et très facile à utiliser.

Dans le menu États, vous trouverez la nouvelle commande Balance progressive. Cette commande permet d’afficher une succession de balances au cours d’une période donnée. Vous pourrez ainsi facilement suivre l’évolution du chiffre d’affaires, des postes de charge, des encours clients, des dettes fournisseurs, des postes financiers, etc. au cours d’une période donnée.

Vous pourrez choisir la période d’analyse, la fréquence d’affichage des balances (mois, trimestre, semestre, année) ainsi que le type des montants affichés : solde (total depuis le début de la période) ou flux (montant relatif à la période de chaque balance).

Par exemple, le solde permet d’afficher le total du CA depuis le début de la période analysée, le flux permet d’afficher le CA mensuel.

Pour faciliter vos analyses, vous pourrez effectuer les regroupements de comptes souhaités (par exemple, regrouper les comptes 411 permet d’afficher une seule ligne correspondant au poste client).

Vous pourrez aussi présenter les balances avec les sous-totaux habituels ou des sous-totaux personnalisés.

Vous trouverez plus d’informations dans le menu Aide ➤ Balance progressive.

Enregistrement du lien vers la pièce comptable par glisser-déposer

COGILOG Compta permet d’enregistrer, au niveau de chaque ligne, un lien vers la pièce comptable correspondante. Ainsi, dans toutes les fenêtres qui affichent cette ligne (extraits de compte, fenêtres de recherche), il est possible, par simple clic, d’afficher la pièce comptable correspondante, pourvu que celle-ci soit enregistrée sur un serveur accessible.

Il est désormais possible d’enregistrer le lien vers la pièce comptable par simple glisser-déposer de la pièce dans la fenêtre de saisie au niveau de l’écriture. Toutes les lignes de l’écriture recevront automatiquement le lien vers la pièce comptable déposé. (Cette fonctionnalité n’est disponible que si la colonne “Lien” est présente dans la fenêtre de saisie.)

Il est également possible d’ajouter l’outil “Remplacer les liens” dans la barre d’outils de la fenêtre de recherche d’écritures comptable, pour permettre de remplacer le préfixe d’un lien par un autre. Ainsi, si vous êtes amené à déplacer vos fichiers de pièces comptables d’un serveur vers un autre (ou d’un répertoire vers un autre), cet outil vous permettra de modifier l’ensemble des liens concernés en une simple opération.

Import des fichiers FEC

Cette nouvelle version de COGILOG Compta améliore l’import des comptes auxiliaires dans les fichiers FEC.

En présence de comptes auxiliaires (par exemple, clients et fournisseurs), la nouvelle méthode d’import de COGILOG Compta va donner la priorité aux comptes auxiliaires et, à défaut de pouvoir utiliser le compte auxiliaire tel que, va reconstituer un numéro de compte à partir du compte collectif et du compte auxiliaire associé.

De la même façon, le nouvel import des fichiers FEC de COGILOG Compta donne la priorité à l’intitulé du compte auxiliaire qui est, le plus souvent, plus significatif que l’intitulé du compte collectif.

Import des relevés bancaires

L’import des relevés bancaires à partir d’un fichier téléchargé depuis votre compte internet auprès de votre banque, évite la saisie des écritures de banque : COGILOG Compta gère les formats QIF, OFX, TEXT, CSV ou TSV et CFONB.

Il est possible de définir des règles pour que, lors de l’import, le logiciel affecte automatiquement les écritures aux bons comptes et renseigne les champs libellé, pièce et référence de l’écriture.

Cette nouvelle version de COGILOG Compta apporte les nouvelles fonctionnalités suivantes :

1. Règles d’affectation à partir de la valeur du montant de l’opération bancaire

   Vous pouviez définir des règles d’affectation à partir du sens (encaissement ou décaissement) de l’opération bancaire.

   Désormais vous pouvez aussi exploiter la valeur du montant de l’opération pour créer des règles plus précises :

   • montant égal à ou différent de,
   • montant supérieur à ou inférieur à,
   • montant supérieur ou égal à ou bien inférieur ou égal à

   Vous pouvez ainsi capter facilement une opération dont le montant est égal, par exemple, à 9,99 € et qui correspond tous les mois à des frais récurrents et toujours identiques (abonnement, par exemple).

2. Calcul automatique du numéro de pièce lors de l’import

   Le numéro de pièce pouvait être déterminé à partir d’informations disponibles sur le relevé bancaire ou bien comme étant une valeur fixe donnée.

   Vous pouvez désormais demander au logiciel de déterminer automatiquement le numéro de pièce en suivant la logique de numérotation qui a été utilisée jusqu’à présent dans le journal de banque.

   Par exemple, si dans le journal de banque utilisé lors de l’import, les pièces sont numérotées sous la forme SG056, SG057 alors le logiciel pourra, lors de l’import du relevé, suivre la même logique et renseigner automatiquement les numéros SG058, SG059, etc. en suivant.

3. Reclassement des écritures par date avant enregistrement

   La plupart des banques produisent des relevés bancaires dans l’ordre chronologique, mais il peut arriver que certaines banques produisent les relevés dans l’ordre chronologique inverse : de l’écriture la plus récente à l’écriture la plus ancienne.

   Pour les fichiers d’écritures classées par ordre chronologique inverse, l’utilisation du calcul automatique du numéro de pièce lors de l’import va conduire à une numérotation qui ne sera pas naturelle : dans le paquet des écritures importées, les écritures les plus récentes seront enregistrées avant les écritures anciennes et auront des numéros de pièce inférieurs aux numéros de pièces des écritures plus anciennes.

   Par exemple, une écriture du 10/08 se verrait attribuer un numéro de pièce SG2035 et une écriture du 11/08 (donc postérieure) un numéro SG20034 (donc antérieur)

   Désormais, vous pouvez demander au logiciel de reclasser les écritures par date avant leur enregistrement ce qui conduira à un système de numérotation de pièces où les écritures anciennes se verront attribuer un numéro de pièce inférieur à celui des écritures récentes.

4. Affectation automatique à des sections analytiques

   Dans la mesure où le dossier de comptabilité comporte des sections analytiques, cette nouvelle version vous proposera également de choisir la ou les sections analytiques auxquelles vous souhaitez affecter automatiquement chaque opération bancaire lors de l’import ou de l’intégration de relevés bancaires.

5. Format CFONB : Informations complémentaires sans qualifiant

   Les fichiers CFONB peuvent comporter des informations complémentaires au libellé habituel. Ces informations complémentaires sont associées à des qualifiants et vous pouvez ainsi, en fonction de ce qualifiant, décider de conserver ou d’ignorer cette information complémentaire lors de l’import dans le champ Libellé ou dans le champ Référence.

   En pratique, il peut arriver que certaines banques omettent ce qualifiant et l’information complémentaire était alors ignorée.

   Vous pouvez désormais demander au logiciel de conserver les informations complémentaires sans qualifiant en indiquant ### dans la liste des qualifiants à conserver.

6. Format CFONB : Prise en compte des banques monégasques

   Les banques monégasques, dont l’identifiant IBAN commence par MC, sont maintenant prises en compte lors de l’import des relevés bancaires au format CFONB.

7. Format CFONB : Mentions “NOT PROVIDED” ou “NOTPROVIDED”

   Pour indiquer que certaines informations n’ont pas été fournies par leurs clients, les banques utilisent la mention “NOT PROVIDED”. Celle-ci est donc automatiquement ignorée par COGILOG Compta lors de l’import.

   Mais en pratique certaines banques utilisent aussi le terme “NOTPROVIDED” (sans l’espace). Ce terme échappait à la suppression automatique et pouvait venir polluer le libellé ou la référence de l’écriture ainsi importée.

   Désormais les mentions “NOT PROVIDED” et “NOTPROVIDED”, avec ou sans espace, sont automatiquement ignorées lors de l’import.

Prise en compte des banques monégasques lors de l’intégration des relevés bancaires

Les banques monégasques, dont l’identifiant IBAN commence par MC, sont maintenant prises en compte lors de l’intégration des relevés bancaires.

Enregistrement rapide d’un paiement avec différence de règlement

Vous pouvez enregistrer des écritures de paiement directement dans les fenêtres des comptes clients, des comptes fournisseurs et plus généralement dans les fenêtres des comptes de tiers.

En cas de différence de règlement, il est maintenant possible d’enregistrer, en une seule opération et en restant toujours dans la fenêtre du compte de tiers, le règlement, la différence de règlement et le lettrage du compte.

Par exemple, si vous avez sélectionné une ou plusieurs factures fournisseurs pour un montant de 888,22 €, réglées par un montant de 888,00 €, le logiciel pourra enregistrer automatiquement les trois lignes : 888 € à la banque, 0,22 € en différence de règlement et 888,22 € sur le compte fournisseur. Le compte du fournisseur pourra être automatiquement lettré en même temps.

Fenêtre des comptes : solde actuel

Il est possible d’afficher, dans la fenêtre des comptes (Comptes ➤ Plan comptable), le solde actuel de chaque compte (c’est à dire, le solde du compte calculé à la date du jour). On peut désormais, en cliquant sur le titre de la colonne débit ou crédit actuel, classer les lignes en fonction du montant débit ou crédit actuel.

Nota 1 : l’affichage du solde actuel dans la liste des comptes est commode, mais peut ralentir les opérations de saisie.

Nota 2 : dans cette fenêtre, il peut être normal que le total débit ne soit pas toujours égal au total crédit : en effet, COGILOG Compta autorise de saisir une écriture avec, par exemple, une ligne au débit en date du 6 et une ligne au crédit en date du 7, pourvu que les deux dates soient dans le même mois. Dans ce cas, en date du 6, les soldes ne seront pas équilibrées, ils ne le seront qu’en date du 7.

Entreprises monégasques

Dans le menu Fichier ➤ Modifier l’entreprise ➤ Infos fiscales, vous pourrez choisir Entreprise monégasque : ce réglage est utilisé par la nouvelle version de COGILOG Liasses qui permet de produire les déclarations de résultat pour les entreprises de Monaco.

Corrections et améliorations diverses

1. Saisie de la pièce lors de la duplication d’écritures

   Vous pouvez dupliquer une ou plusieurs écritures directement à partir de la fenêtre de saisie ou à partir d’une fenêtre de recherche d’écritures. Lors de cette opération, vous pouvez indiquer la date de la nouvelle ou des nouvelles écritures.

   Désormais si les lignes de la ou des écritures d’origine ont le même numéro de pièce, vous pourrez aussi indiquer directement, en même temps que la date, le numéro de pièce de la nouvelle ou des nouvelles écritures ce qui évitera d’avoir à modifier cette indication dans la fenêtre de saisie.

2. Crash lors de l’enregistrement ou de l’ouverture d’un fichier

   Sous systèmes macOS 10.14 et antérieurs, un crash du logiciel pouvait survenir dans le dialogue d’enregistrement ou le dialogue d’ouverture d’un fichier après être passé d’un dossier de comptabilité à un autre sans fermer le logiciel. Ce problème a été corrigé.

3. Recherche d’écritures ou de lignes d’écriture par montant

   Lors d’une recherche d’écritures ou de lignes d’écriture par montant, on peut afficher une tolérance : par exemple, un montant égal à 100 € à 5 € près c’est à dire finalement un montant compris entre 95 et 105 €.

   Si la tolérance affichée était supérieure au montant : par exemple, un montant égal à 200 € à 300 € près, le logiciel effectuait la recherche de toutes les écritures ou lignes d’écritures dont un montant était compris entre 200 - 300 = -100 € et 200 + 300 = 500 €. En pratique, ce choix revenait à retenir toutes les écritures, car toute écriture a au moins un montant (débit ou crédit) vide, c’est à dire nul, donc compris entre -100 et 500 €.

   Désormais le logiciel réinterprète les montants négatifs dans le critère de recherche. Ainsi un montant égal à 200 € à 300 € près va être réinterprété par un montant compris entre 0,01 € et 500 € ce qui correspond à l’attente de l’utilisateur.

Formulaires de TVA pour 2020

Les formulaires de déclaration de TVA CA3 et CA12 pour l’année 2020 ont été ajoutés.

Transfert direct vers COGILOG TVA

COGILOG Compta a été mis à jour pour transférer les formulaires de TVA vers COGILOG TVA afin de télédéclarer et télépayer la TVA par internet en utilisant la nouvelle norme EDI-TVA 2020 qui va entrer en vigueur le 6 février.

Calcul de l’IS : deux nouveaux états suite à la baisse progressive des taux

COGILOG Compta met à votre disposition un système d’états personnalisés avec des exemples d’états dans le menu Etats, Etats personnalisés.

Compte tenu de la baisse progressive du taux d’imposition sur les sociétés, la nouvelle version de COGILOG Compta ajoute automatiquement deux nouveaux états : Calcul et liquidation de l’IS 2019 et 2020.

Ces états permettent de calculer facilement le montant de l’IS et du reliquat à payer. Ils s’appliquent respectivement aux exercices ouverts à compter du 1er janvier 2019 et du 1er janvier 2020, aux PME dont le CA est inférieur à 7,63 M€ et dont le capital, entièrement libéré, est détenu pour 75 % au moins par des personnes physiques. Ces entreprises peuvent ainsi bénéficier du taux réduit à 15 % sur la part du bénéfice inférieure à 38 120 € pour un exercice de 12 mois.

Au delà du seuil de 38 120 €, le bénéfice de ces PME est imposé :

• en 2019, au taux de 28 % pour la part inférieure à 500 000 € et au taux de 31 % au delà,
• en 2020, au taux de 28 %.

Dans ces états un certain nombre de lignes sont calculées automatiquement à partir des données de la comptabilité, les lignes sans formule sont à votre disposition pour être saisies manuellement.

Ces états sont donnés à titre d’exemple et vous pouvez facilement les adapter à la situation particulière de chaque entreprise.

Plafonnement d’écritures

Cette mise à jour permet de limiter les possibilités de saisie ou de modification des écritures comptables pour les utilisateurs de COGILOG Compta qui n’ont pas l’autorisation administrateur de la base de données c-a-d pour les utilisateurs qui ne peuvent pas accéder au logiciel COGILOG Admin.

Vous pouvez interdire à ces utilisateurs de saisir ou modifier des écritures comptables dont le montant total associé à un compte (le plus souvent le montant d’une ligne de l’écriture sauf si un même compte intervient plusieurs fois dans la même écriture) est supérieur à un plafond que vous pouvez fixer. Par exemple vous pouvez interdire l’enregistrement ou la modification des écritures dont un montant serait supérieur à 500 000 €.

Vous pouvez saisir ce plafond dans le menu Paramétrage, Plafonnement des écritures. Seuls les utilisateurs qui ont l’autorisation administrateur de la base de données (c-a-d ceux qui peuvent accéder au logiciel COGILOG Admin) peuvent modifier ce réglage.

Cette limitation s’applique à la saisie ou à la modification des écritures, elle ne s’applique ni aux écritures automatiques (report, extournes), ni aux écritures transférées automatiquement depuis un autre logiciel COGILOG, ni aux écritures importées.

Correctif pour macOS Catalina (10.15)

Cette mise à jour de COGILOG Compta corrige un problème pouvant survenir en 10.15 chez certains utilisateurs.

(Certaines listes apparaissaient vides, mais retrouvaient un comportement normal en quittant/relançant le logiciel ; pour les logiciel produisant des fichiers “EDI”, ceux-ci pouvaient être malformés.)

Nouveau système macOS Catalina (10.15)

Apple va diffuser prochainement macOS Catalina. Les logiciels COGILOG ont reçu les diverses adaptations nécessaires et COGILOG Compta est désormais compatible avec ce nouveau système.

Cette version de COGILOG Compta fonctionne sur tous les systèmes macOS depuis la version 10.11 (El Capitan) à la version 10.15 (Catalina).

Formulaires de TVA pour 2019

Les formulaires de déclaration de TVA CA3 et CA12 pour l’année 2019 ont été ajoutés..

Transfert direct vers COGILOG TVA

COGILOG Compta a été mis à jour pour transférer les formulaires de TVA vers COGILOG TVA afin de télédéclarer et télépayer la TVA par internet en utilisant la nouvelle norme EDI-TVA 2019 qui va entrer en vigueur le 6 février.

Réaffectation de sections analytiques

1. De quoi s’agit-il ?

   Il peut arriver que les charges et produits ne puissent pas être affectés à une section analytique lors de l’enregistrement d’une écriture comptable ou bien qu’une charge ou un produit doit être affecté à plusieurs sections analytiques avec des clés de répartition qui ne sont pas encore connues lors de l’enregistrement de l’écriture.

   Dans ces conditions vous pouvez créer des sections analytiques d’attente sur lesquelles vous pourrez affecter ces charges et ces produits. Avec cette nouvelle version de COGILOG Compta, vous pourrez, plus tard, réaffecter ces sections vers d’autres sections avec les clés souhaitées pour la répartition.

2. Méthodes de réaffectation

   COGILOG Compta vous propose deux méthodes de réaffectation :

   • Création d’une nouvelle écriture

     COGILOG Compta crée alors une nouvelle écriture de réaffectation sans modifier les écritures initiales.

     Avec cette méthode, il sera toujours possible de supprimer l’écriture de réaffectation afin de pouvoir réaffecter la section, par exemple avec des clés de répartition différentes

     Cette méthode permet de conserver l’historique de l’opération de réaffectation.

   • Modification directe des écritures comptables

     COGILOG Compta modifie directement les écritures initiales comme si elles avaient été saisies directement avec les clé souhaitées. Avec cette méthode il sera difficile de revenir en arrière pour, par exemple, rejouer la réaffectation avec des clés de répartition différentes.

3. Réaffectation de sections analytiques en pratique

   Vous pouvez aller dans le menu Paramétrage, Sections analytiques et sélectionner la section analytique à réaffecter. Vous pourrez ensuite cliquer sur le bouton Réaffecter.

   Cette nouvelle fenêtre vous proposera alors de choisir la méthode de réaffectation souhaitée : création d’une nouvelle écriture ou bien modification directe des écritures initiales.

   Vous trouverez plus de détails dans le menu Aide, Comptabilité analytique.

4. Exemples d’utilisation de la technique de réaffectation

   • Exemple 1

     Certaines charges doivent être réparties entre différents projets en fonction du chiffre d’affaire de ces différents projets. Ce chiffre d’affaire ne sera connu qu’en fin d’exercice. Vous affecterez les charges en question à une section d’attente et en fin d’exercice vous pourrez réaffecter cette section d’attente vers les sections souhaitées en indiquant le chiffre d’affaire comme clé de répartition.

   • Exemple 2

     Certaines charges doivent être affectées à un grand nombre de sections analytiques ce qui peut représenter un travail de saisie fastidieux. Vous pouvez alors décider de créer une section analytique correspondant à ce type de répartition, la saisie sera alors facilitée. Quand vous le souhaiterez vous pourrez alors affecter d’une seul coup toutes les lignes de cette section selon la ventilation souhaitée.

   • Exemple 3

     Un outillage sert à plusieurs activités qui sont autant de sections analytiques. L’amortissement de cet outillage doit se faire au prorata des heures d’utilisation de cet outillage passées au profit de ces différentes activités mais le total des heures ne sera connu qu’à la fin de l’exercice. Vous pourrez affecter l’amortissement de cet outillage à une section analytique d’attente puis utiliser les heures d’utilisation de l’outillage comme clés de répartition.

Affichage avec le système Mojave

Cette version corrige des problèmes d’affichage (totaux en bas de fenêtres, lettrage) en Mojave (10.14).

TouchID

Cette version de COGILOG Compta améliore la stabilité et la compatibilité du logiciel avec certaines versions de macOS 10.10 et macOS 10.11, concernant le TouchID.

Elle permet également aux clients possédant une licence “1 utilisateur” de profiter de cette nouvelle fonctionnalité.

Correction

Cette version de COGILOG Compta corrige un problème de compatibilité avec macOS 10.9 (Mavericks).

Nouveau système macOS Mojave

Apple va diffuser prochainement le nouveau système macOS Mojave. Nous avons effectué les adaptations nécessaires et COGILOG Compta est maintenant compatible avec ce nouveau système et permet notamment de profiter de la nouvelle présentation “Mode sombre” (“Dark Mode”).

Cette version de COGILOG Compta fonctionne sur tous les systèmes macOS depuis la version 10.9 (Mavericks) jusqu’à la dernière version 10.14 (Mojave) incluse.

Autoriser l’ouverture de COGILOG du bout du doigt

Si vous utilisez un MacBook Pro disposant d’une Touch Bar avec un capteur Touch ID intégré, cette mise à jour vous permettra d’utiliser vos empreintes digitales pour déverrouiller l’accès aux logiciels COGILOG lors de leur lancement.

Pour cela, il vous suffit d’aller dans les Préférences de l’application, puis dans Démarrage, et de cocher la case “Utiliser Touch ID pour autoriser l’ouverture”.

Désormais, vous pouvez configurer les champs de l’authentification automatique du logiciel en toute sérénité. Vous n’avez plus à craindre qu’une personne démarre vos logiciels COGILOG en votre absence et accède à vos données : si vous n’êtes pas là pour apposer votre doigt sur Touch ID, l’authentification automatique ne se ferra pas (vous retomberez sur le panneau “classique” de connexion vous demandant un login/mot de passe.)

Note : bien entendu, vous devez avoir configuré Touch ID dans les Préférences Systèmes de votre Mac avant de pouvoir utiliser cette fonctionnalité.

Import ou intégration des relevés bancaires au format CFONB

COGILOG Compta permet l’import direct en comptabilité des fichiers de relevés bancaires de différents formats, dont notamment le format CFONB utilisé pour les échanges interbancaires.

COGILOG Compta permet aussi d’industrialiser l’import de relevés bancaires en collectant les relevés bancaires via les services d’un partenaire comme jedeclare par exemple, afin de les intégrer en comptabilité (cf menu Aide, Collecter et intégrer les relevés bancaires). Dans ce cas, c’est le format CFONB qui est alors utilisé systématiquement dans les fichiers transmis par les banques.

Pour chaque opération bancaire, le format CFONB fournit un libellé de base ainsi que des informations complémentaires. Ces informations complémentaires sont identifiées par des balises nommées “qualifiants”. Par exemple le qualifiant NBE fournit le nom du bénéficiaire de l’opération et le qualifiant NPY fournit le nom du payeur. Ces informations peuvent ainsi être utiles en comptabilité notamment pour affecter plus facilement l’opération à un client ou à un fournisseur.

Cette nouvelle version de COGILOG Compta permet de sélectionner les qualifiants dont vous souhaitez intégrer les informations dans le champ Libellé ou dans le champ Référence de l’écriture comptable. Ces champs seront ainsi enrichis des informations souhaitées et seront plus complets pour faciliter ensuite l’affectation de l’opération bancaire.

Pour exploiter cette nouvelle fonctionnalité, vous trouverez plus de détails dans le menu Aide, Importer la banque, § Format CFONB.

Gestion des relevés bancaires

Dans le menu Fichier, Gérer les relevés bancaires, vous pouvez supprimer les anciens fichiers de relevés bancaires. Cette nouvelle version de COGILOG Gestion permet de supprimer d’un coup plusieurs fichiers de relevés bancaires. Bien entendu il convient de ne supprimer que les anciens fichiers de relevés bancaires c.-à-d. les fichiers dont les opérations ont déjà été intégrées dans les différents dossiers de comptabilité.

Dans le menu Fichier, Gérer les relevés bancaires, vous pouvez afficher la liste des relevés bancaires en attente d’intégration en comptabilité (bouton “Consulter”). Cette fenêtre affiche désormais le nom du compte bancaire en plus du nom de l’entreprise dont les opérations n’ont pas encore été intégrées en comptabilité.

Divers

Désormais, les colonnes ajoutées ou supprimées dans la fenêtre d’un compte sont correctement conservées pendant et après un lettrage.

Calcul de l’IS : deux nouveaux états suite à la baisse progressive des taux

COGILOG Compta met à votre disposition un système d’états personnalisés avec des exemples d’états dans le menu Etats, Etats personnalisés. Parmi ces exemples était livré un état permettant de calculer l’IS ainsi que le montant de l’IS à liquider.

Compte tenu de la baisse progressive du taux d’imposition sur les sociétés, la nouvelle version de COGILOG Compta ajoute automatiquement deux nouveaux états : Calcul et liquidation de l’IS 2017 et 2018. Ces états s’appliquent respectivement aux exercices ouverts à compter du 1er janvier 2017 et du 1er janvier 2018, aux PME dont le CA est inférieur à 7,63 M€ et dont le capital, entièrement libéré, est détenu pour 75 % au moins par des personnes physiques. Ces entreprises peuvent ainsi bénéficier du taux réduit à 15 % sur la part du bénéfice inférieure à 38 120 € pour un exercice de 12 mois.

Ces entreprises sont également supposées satisfaire en 2017 les conditions d’éligibilité au taux de 28 % (CA inférieur à 43 M€, total du bilan inférieur à 50 M€ et effectif inférieur à 250) pour la part du bénéfice inférieure à 75 000 €. En 2018, ce seuil est porté à 500 000 € pour toutes les entreprises.

Dans ces états, un certain nombre de lignes sont calculées automatiquement à partir des données de la comptabilité, les lignes sans formule peuvent être saisies manuellement. La prise en compte automatique du CICE suppose que vous ayez comptabilisé son montant dans un compte de classe 649.

Ces états sont donnés à titre d’exemple et vous pouvez facilement les adapter à la situation particulière de l’entreprise.

TVA sur les encaissements dans le cas d’un groupe d’entreprises

Le calcul de la TVA sur les encaissements se fait en analysant les encaissements qui ont été enregistrés sur les comptes de classe 41 (clients) pendant la période décomptée. Dans le cadre de la tenue de la comptabilité d’un groupe d’entreprises, les écritures de facturation entre membres du groupe peuvent utiliser les comptes de classe 451. Afin de pouvoir prendre en compte les factures inter-membres dans le calcul du décompte de TVA, nous avons ajouté les comptes de classe 451 dans l’analyse des encaissements en vue de calculer la TVA collectée.

Cependant les comptes de classe 451 pouvant aussi être utilisés pour les achats à l’intérieur du groupe, nous avons désactivé, pour les comptes de classe 451, l’affichage des alertes quand un paiement ne concerne pas une facture de vente. Cet affichage n’est actif que pour les comptes 41 (clients).

Formulaire de Bilan et Compte de résultat

Dans le cadre d’une utilisation du logiciel avec le mode “version sans les centimes” activé (francs CFA pour Afrique et francs CFP pour DOM-TOM), le “Bilan et Compte de résultat” affiche désormais ses montants dans une taille de police de caractères plus petite, pour permettre la présentation de montants plus importants.

Formulaires de TVA pour 2018

Les formulaires de déclaration de TVA CA3 et CA12 pour l’année 2018 ont été ajoutés.

Transfert direct vers COGILOG TVA

COGILOG Compta a été mis à jour pour transférer les formulaires de TVA vers COGILOG TVA afin de télédéclarer et télépayer la TVA par internet en utilisant la nouvelle norme EDI-TVA 2018 qui va entrer en vigueur le 7 février.

Mise à jour des écritures de report

COGILOG Compta gère automatiquement les écritures de report en début d’exercice. Cette nouvelle version corrige un problème qui pouvait survenir si deux utilisateurs demandaient en même temps la mise à jour des écritures de report du même exercice.

Import des relevés bancaires

Certaines banques produisent des fichiers de relevé bancaire au format csv avec un colonne Sens (débit ou crédit). Le format d’import des relevés bancaires a été étendu pour permettre la prise en compte de cette colonne. Voir le guide Importer la banque dans le menu Aide.

Les fichiers CFONB ayant le suffixe .sep sont désormais reconnus lors de l’import.

Import des écritures comptables

L’import des écritures au format CEGID TRA a été étendu afin de pouvoir importer les écritures analytiques (repérées par le code A) présentes dans ce format.

L’import des écritures au format Quadratus a été étendu afin de pouvoir importer les écritures analytiques (repérées par le code I) présentes dans ce format. Rappelons que les écritures analytiques présentes dans ce format de fichier et codées avec la lettre A sont déjà prises en compte (sous certaines conditions) lors de l’import dans COGILOG Compta.

Divers

Lors de l’export de fichiers au format Excel Windows, les caractères non transposables sous Windows sont ignorés.

Le calcul du décompte de TVA sous le régime des encaissements a été amélioré.

Import des relevés bancaires

Cette mise à jour améliore l’import des relevés bancaires. Lorsqu’une ligne dans le fichier ne contient pas de date (par exemple une ligne d’en-tête au début du fichier ou une ligne de total à la fin du fichier), elle sera automatiquement ignorée.

Import des fichiers Sage PNM

Cette nouvelle version permet l’import des fichiers Sage Compta au format PNM. Ce format offre l’avantage de pouvoir transférer les écritures analytiques depuis Sage Compta.

Vous trouverez ce nouveau format en choisissant le menu Fichier, Importer.

Nouveau système macOS High Sierra

Apple va diffuser prochainement le nouveau système macOS High Sierra. Nous avons effectué les adaptations nécessaires et COGILOG Compta est maintenant compatible avec ce nouveau système.

Cette version de COGILOG Compta fonctionne sur tous les systèmes macOS depuis le système 10.9 (Mavericks) jusqu’au dernier système 10.13 (High Sierra) inclus.

Amélioration de la gestion des fuseaux horaires

Pour les personnes qui utilisent COGILOG Compta sur plusieurs postes et qui se trouvent dans des fuseaux horaires différents, désormais le logiciel utilisera principalement le fuseau horaire de l’endroit où se trouve le poste serveur. Par exemple, pour mémoriser l’heure de saisie des écritures le logiciel prendra en compte le fuseau horaire du poste serveur.

Compatibilité avec le logiciel COGILOG Gestion

Les logiciels COGILOG Compta et COGILOG Gestion partagent la même base de données ce qui permet une parfaite communication entre eux. Du fait de l’ajout de nouveaux champs dans les tables des lignes d’écriture, il est important de mettre aussi à jour le logiciel COGILOG Gestion. Si votre abonnement est actif pour les deux logiciels Compta et Gestion, ils seront automatiquement mis à jour en même temps.

Si vous aviez déjà effectué la mise à jour COGILOG Gestion, vérifiez que celle-ci est une version 10.6.3 ou ultérieure. Si votre abonnement COGILOG Gestion est arrêté, contactez COGILOG pour le réactiver avant d’effectuer la mise à jour de COGILOG Compta.

Validation des écritures et fichiers FEC

1. De quoi s’agit-il ?

   La validation des écritures comptables est une opération intermédiaire entre le verrouillage provisoire et la clôture définitive.

   Une écriture validée ne peut ni être modifiée ni être supprimée, cependant, tant que la période n’est pas clôturée définitivement, il est toujours possible d’enregistrer de nouvelles écritures.

2. Validation et fichiers FEC

   Pour produire un fichier FEC (contrôle fiscal) pour une période donnée, toutes les écritures de la période concernée doivent être validées.

   La précédente version de COGILOG Compta était plus stricte puisque, pour produire un fichier FEC pour une période donnée, il fallait que la comptabilité soit verrouillée définitivement à la fin de la période. Le verrouillage définitif empêchait la suppression et la modification des écritures mais aussi l’enregistrement de nouvelles écritures sur la période concernée.

   La validation est plus souple : en effet si elle interdit la modification ou la suppression des écritures validées, elle n’interdit pas l’enregistrement de nouvelles écritures.

   Il en résulte qu’en cas de demande d’un fichier FEC par l’administration fiscale, il conviendra de valider les écritures mais, après cette opération de validation, vous ne perdrez plus la faculté d’enregistrer de nouvelles écritures.

   L’ancienne notion de verrouillage définitif a été conservée et a été renommée clôture définitive.

   La clôture définitive va donc au delà de la simple validation, elle exige la validation des écritures et, en plus, interdit tout enregistrement de nouvelles écritures sur la période.

   En résumé avec la version actuelle de COGILOG Compta, vous disposez de 3 niveaux de blocage qui sont, dans l’ordre du moins contraignant au plus contraignant :

• Niveau 1 : le verrouillage provisoire

  Le verrouillage provisoire permet de bloquer provisoirement une période : interdiction provisoire de supprimer, modifier ou enregistrer une écriture sur la période.

  Le verrouillage provisoire est utile pour éviter de saisir, modifier ou supprimer des écritures, par erreur, sur une période que vous souhaitez protéger provisoirement.

  Les utilisateurs (niveau administrateur du dossier de comptabilité) ont la possibilité de modifier la date de verrouillage provisoire en revenant en arrière ce qui permet d’ouvrir à nouveau la période pour modifier, supprimer ou enregistrer des écritures.

  Par exemple, si, au début d’un exercice, vous avez terminé l’enregistrement des écritures courantes et vous souhaitez éviter d’enregistrer, par erreur, une écriture sur l’exercice précédent, vous pouvez verrouiller provisoirement l’exercice précédent.

  Quand vous déciderez de retravailler sur l’exercice précédent, vous pourrez le déverrouiller (c-a-d enregistrer une nouvelle date de verrouillage provisoire antérieure à la précédente).

  Pour verrouiller provisoirement une période, choisir le menu Paramétrage, Verrouillage provisoire.

• Niveau 2 : la validation des écritures

  Les écritures validées ne peuvent ni être modifiées ni être supprimées, cette interdiction est définitive.

  La validation des écritures est exigée pour produire un fichier FEC.

  Vous conservez la faculté d’enregistrer de nouvelles écritures.

  Pour valider des écritures, choisir le menu Ecritures, Valider les écritures.

• Niveau 3 : la clôture définitive

  Toutes les écritures de la période définitivement clôturée doivent être validées et de plus, après clôture définitive, il ne sera définitivement plus possible d’enregistrer de nouvelles écritures sur la période.

  Pour clôturer définitivement un exercice, choisir le menu Paramétrage, Clôturer définitivement l’exercice.

Echange de données entre logiciels de comptabilité et fichiers FEC

Le format FEC a été défini par l’administration fiscale pour lui transmettre les écritures comptables.

Ce format est donc national et indépendant de l’éditeur du logiciel. Ainsi il peut servir de format d’échange des écritures comptables entre logiciels de comptabilité.

Cependant, il ne serait pas pratique d’exiger la validation des écritures pour produire le fichier FEC destiné à un simple échange comme c’est le cas quand il est destiné à un contrôle par l’administration fiscale.

Il en résulte que le fichier FEC, produit dans un but d’un simple échange, ne contient pas de date de validation et donc n’est pas conforme aux exigences de l’administration mais il peut être exploité par un autre logiciel de comptabilité.

Cette version de COGILOG Compta permet de produire :

• les fichiers FEC officiels tels qu’exigés par l’administration fiscale en cas de contrôle,
• les fichiers FEC simplifiés pour échanger facilement des données entre logiciels de comptabilité.

Pour produire un fichier FEC, vous pourrez aller dans le menu Fichier, Exporter et choisir :

• soit FEC : contrôle fiscal (dans ce cas toutes les écritures doivent être validées)
• soit FEC simplifié : échange entre logiciels (dans ce cas il n’y a aucune exigence quant à la validation des écritures).

Bien entendu, en cas de demande de l’administration fiscale, produisez toujours un fichier FEC contrôle fiscal et jamais un fichier FEC simplifié (il serait rejeté).

Pour importer un fichier FEC simplifié ou non, vous pouvez aller dans le menu Fichier, Importer et choisir Ecritures au format FEC.

Débrayage de la numérotation automatique des pièces dans certains journaux

Lors de la saisie des écritures, COGILOG Compta essaie de vous proposer un numéro de pièce. Il arrive que, dans certains journaux, ce mécanisme ne soit pas approprié. Dans ce cas, vous pouvez débrayer cette fonction en allant dans le menu Paramétrage, Journaux, 2 clics sur le journal et cocher l’option “Ne pas numéroter automatiquement les pièces dans ce journal”.

Sélection de journaux

Dans la recherche des écritures, des lignes d’écritures, dans l’affichage des journaux, du grand livre et des balances, il est maintenant possible de limiter l’affichage à un ou plusieurs journaux ou bien, au contraire, de choisir tous les journaux en excluant un ou plusieurs journaux.

Import des écritures comptables

L’import des écritures comptables a été amélioré :

• Sage : certaines balises qui pouvaient bloquer l’import sont ignorées,
• CEGID TRA : les écritures analytiques (type H) sont importées,
• Cador : les lignes analytiques qui pouvaient bloquer l’import sont ignorées,
• CFONB : détection automatique des monnaies sans décimale comme les francs pacifiques.

Le format Bob booking a également été ajouté.

Divers

La police de caractères a été modifiée dans les différents tableaux pour améliorer la lisibilité des nombres et des numéros de compte.

Formulaires de TVA pour 2017

Les nouveaux formulaires de déclaration de TVA CA3 et CA12 pour l’année 2017 comportent des nouvelles rubriques pour déclarer les ventes à distance non imposables en France et taxables dans l’Etat membre d’arrivée.

Si vous avez besoin de déclarer ce type d’opérations, dans le plan comptable vous pouvez créer un nouveau compte de classe 7. Lors de la création du compte, dans le cadre “Gestion de la TVA” vous pourrez choisir “Ventes à distance taxables dans l’Etat membre d’arrivée”.

Ensuite, dans le menu “Etats” vous pourrez choisir “Décompte de TVA”. Ces opérations seront déclarées sur la ligne 5A sur le formulaire CA3 ou sur la ligne 3A sur le formulaire CA12.

Transfert direct vers COGILOG TVA

COGILOG Compta a été mis à jour pour transférer les formulaires de TVA vers COGILOG TVA afin de télédéclarer et télépayer la TVA par internet en utilisant la nouvelle norme EDI-TVA 2017 qui va entrer en vigueur le 8 février.

Import des fichiers FEC

La fonction permettant d’importer des fichiers FEC provenant d’autres logiciels de comptabilité a été améliorée pour prendre en compte diverses situations :

• Si la colonne “Sens” contient -1 et +1 au lieu de D et C pour indiquer le sens Débit et Crédit, le logiciel reconnaîtra automatiquement le fichier.
• Si les écritures sont dans le désordre dans le fichier FEC, une nouvelle option permet de reclasser les écritures par date avant d’importer le fichier FEC.
• Si le fichier est endommagé et s’il manque la date de la pièce dans la colonne 10, le logiciel utilisera à la place la date indiquée dans la colonne 4.

Nécessite macOS 10.9 ou plus récent

Cette version de COGILOG Compta nécessite un système macOS 10.9 ou plus récent pour fonctionner.

Avant d’installer cette mise à jour, vous pouvez vérifier que tous les postes fonctionnent avec macOS 10.9 ou un système plus récent en allant dans le menu pomme puis “A propos de ce Mac” sur chaque poste utilisant COGILOG Compta.

COGILOG Compta fonctionne avec macOS 10.12 (Sierra) ou 10.11 (El Capitan) ou 10.10 (Yosemite) ou 10.9 (Mavericks).

Nouveau système macOS Sierra

Apple va diffuser prochainement le nouveau système macOS Sierra. Nous avons effectué les adaptations nécessaires et COGILOG Compta est maintenant compatible avec ce nouveau système.

Cette version de COGILOG Compta fonctionne sur tous les systèmes macOS depuis le système 10.6 (Snow Leopard) jusqu’au dernier système 10.12 (Sierra) inclus.

Création d’un nouveau dossier de comptabilité

Lors de la création d’un nouveau dossier de comptabilité, vous pouvez démarrer la comptabilité en utilisant un plan comptable proposé par défaut par COGILOG Compta. Le logiciel propose différents plans comptables pour les SARL, entreprises individuelles, professions libérales, entreprises agricoles, SCI, associations, etc. Ces plans comptables ont été mis à jour.

Import de fichiers provenant d’autres logiciels

Les fonctions permettant d’importer des fichiers provenant d’autres logiciels ont été améliorées :

• S’il y a des espaces avant ou après les champs de type date, le logiciel supprime automatiquement les espaces ce qui évite un rejet du fichier.
• Dans les fichiers FEC, s’il y a des zéros au début des numéros de comptes, le logiciel supprime automatiquement ces zéros ce qui évite un rejet du fichier.
• Dans les fichiers CFONB, s’il y a un montant incorrect, le logiciel signale l’anomalie et poursuit l’import.
• Dans les fichiers Ciel PC Ximport, s’il y a un code analytique ou budgétaire, cette information est importée dans COGILOG Compta en tant que section analytique.
• Dans la fenêtre d’import, vous pouvez sélectionner des fichiers se terminant par .cpe pour importer un format de relevé bancaire provenant de la BNP.

Pointage de la banque

Si vous pointez un grand nombre de lignes sur un relevé bancaire, le logiciel est désormais plus rapide pour enregistrer le pointage.

Par exemple, si vous pointez 45 000 lignes sur un relevé, l’enregistrement prend environ 15 secondes, au lieu de durer plusieurs minutes.

Transfert direct vers COGILOG TVA

COGILOG Compta a été mis à jour pour transférer les formulaires de TVA vers COGILOG TVA afin de télédéclarer et télépayer la TVA par internet à la nouvelle norme EDI-TVA 2016 qui vient d’entrer en vigueur.

Amélioration des performances

Le lettrage automatique a été accéléré pour les dossiers de comptabilité présentant un grand nombre de comptes.

L’affichage du grand livre a été accéléré pour les dossiers de comptabilité présentant un compte lettré avec un très grand nombre de lignes.

La recherche des comptes dans la fenêtre des comptes a été accélérée pour les dossiers de comptabilité présentant un grand nombre de comptes (au delà de 50 000 comptes).

Nouveau système OS X El Capitan

Apple va diffuser prochainement le nouveau système OS X El Capitan. Nous avons effectué les adaptations nécessaires et COGILOG Compta est désormais compatible avec ce nouveau système.

Cette version de COGILOG Compta peut fonctionner avec OS X 10.11 El Capitan, 10.10 Yosemite, 10.9 Mavericks, 10.8 Mountain Lion, 10.7 Lion et 10.6 Snow Leopard.

Sortie et replacement de dossiers

Les logiciels COGILOG permettent de sortir un dossier c-a-d de le recopier physiquement sur un poste client afin de pouvoir travailler en local de manière autonome, sans connexion avec le serveur (voir le menu Aide, Travailler en local ou sur serveur). Ensuite l’opération de replacement permet de transférer le dossier du poste client vers le serveur et il est détruit du poste client.

Cette opération de recopie physique est une opération critique car, en cas de coupure intempestive du réseau lors du transfert des données, elle peut conduire à des pertes de données. La présente version améliore le processus de transfert pour réduire les risques de perte de données en cas de coupure du réseau au cours du transfert des données.

Nous vous recommandons cependant de vous assurer qu’avant de lancer une opération de sortie ou de replacement d’un dossier, vous disposez d’une liaison réseau stable avec le serveur. Il est déconseillé d’effectuer une opération de replacement d’un dossier quand vous êtes en connexion avec le serveur via une liaison internet.

Transferts avec le logiciel Sage Compta

Cette nouvelle version améliore les transferts entre les logiciels COGILOG Compta et Sage Compta. Lors de l’import depuis Sage Compta vers COGILOG Compta, les champs lettrage et pointage sont mieux pris en compte, l’éventuel champ Référence de Sage Compta est envoyé dans le champ Référence de COGILOG Compta. Si le champ Référence de Sage est vide, le champ Référence de COGILOG Compta reçoit le champ Numéro de facture de Sage Compta. Lors de l’export de COGILOG Compta vers Sage Compta, le champ Lettrage de COGILOG Compta est envoyé à Sage Compta.

Import des fichiers au format FEC

Cette nouvelle version améliore l’import des fichiers au format FEC (Format des Ecritures Comptables mis en place par l’administration fiscale) en prenant en compte différentes variantes de ce format utilisées par d’autres logiciels de comptabilité. COGILOG Compta peut importer des fichiers FEC que le séparateur de champs soit le caractère de tabulation classique ou bien le symbole “|”. COGILOG Compta peut importer les fichiers FEC que les montants soient présentés classiquement en deux colonnes débit et crédit ou bien en deux colonnes montant et sens.

Contrôle fiscal

L’administration a modifié ses exigences au niveau des champs obligatoires du fichier FEC des écritures comptables. La présence des champs Libellé et Pièce dans le fichier FEC est maintenant obligatoire, ces champs ne peuvent pas être vierges, ils doivent être renseignés.

Avant verrouillage de la comptabilité, COGILOG Compta effectue un contrôle et vous avertit en cas d’absence de l’un de ces champs.

En cas de contrôle fiscal, vous pouvez créer le fichier FEC pour l’administration en utilisant le guide dans le menu “Aide” puis “Import et export des données comptables” au paragraphe “Export depuis COGILOG Compta en cas de contrôle fiscal” (page 10).

Import d’écritures comptables

Les fonctions d’import ont été améliorées. Le logiciel est beaucoup plus rapide pour importer des fichiers comportant beaucoup d’écritures (plusieurs centaines de milliers d’écritures par exemple).

OS X Yosemite 10.10.3

Cette mise à jour résout un problème d’affichage concernant les tableaux, apparu dans la version 10.10.3 de OS X Yosemite.

Défilement des comptes non lettrés

Si vous souhaitez contrôler tous les comptes clients ou fournisseurs contenant des écritures non lettrées, vous pouvez ouvrir un premier compte client ou fournisseur, cliquer sur Lettrage (en haut de la fenêtre), puis cliquer sur les flèches (en haut à gauche de la fenêtre) pour faire défiler les comptes.

Dans ce cas, le logiciel fera défiler uniquement les comptes lettrables contenant des écritures non lettrées.

Cela vous permet de parcourir rapidement les comptes clients ou fournisseurs pour les lettrer.

Regroupements sur la balance

Lors de l’affichage de la balance, si vous souhaitez regrouper plusieurs comptes sur une seule ligne (au lieu d’afficher une ligne pour chaque compte), dans le menu États puis Balance, vous pouvez cocher Regrouper les comptes de classes, puis saisir les classes de comptes que vous souhaitez regrouper.

Par exemple, si vous souhaitez afficher une balance avec une seule ligne pour tous les comptes 401, une seule ligne pour tous les comptes 404, une seule ligne pour tous les comptes 409 et les autres comptes affichés en détail, alors vous pouvez cocher “Regrouper les comptes de classes” puis saisir “401,404,409” dans la case juste à côté.

Cette fonction est disponible dans :

• le menu États puis Balance
• le menu États puis Comparatif de balances
• le menu Comptes puis Balance
• le menu Comptes puis Comparatif de balances

Saisie des sections analytiques

Pour saisir rapidement les écritures analytiques, vous pouvez soit saisir le code de la section analytique, soit saisir le début du code, soit saisir une partie de l’intitulé de la section analytique.

Par exemple, si la section analytique porte le code “PAYS034” et l’intitulé “Ventes en Espagne”, vous pouvez soit saisir “PAYS034” si vous connaissez le code par coeur, soit saisir “PAYS” pour voir toutes les sections commençant par “PAYS…”, soit saisir “espagne” et le logiciel trouvera directement “PAYS034 Ventes en Espagne”.

Si vous préférez que le logiciel ne recherche pas les sections analytiques en fonction de leur intitulé, vous pouvez modifier un réglage dans le menu COGILOG Compta puis Préférences.

Saisie obligatoire des sections analytiques

Si vous souhaitez rendre obligatoire la saisie d’une section analytique pour toutes les écritures dans les comptes de classes 6 et 7 (pour être sûr que toutes les écritures saisies sont affectées à une section analytique), dans le menu Paramétrage puis Sections analytiques, vous pouvez cocher une nouvelle option.

Résultat analytique

Lors de l’affichage du résultat analytique (dans le menu États puis Résultat analytique), une nouvelle option permet d’afficher des sous-totaux par classes de comptes.

Dans ce cas, le logiciel affiche le résultat pour chaque section analytique. Puis à l’intérieur de chaque section analytique, le logiciel affiche des sous-totaux pour les différentes classes de comptes.

Vous pouvez également personnaliser les sous-totaux dans le menu Paramétrage puis Sous-totaux pour la balance, afin d’ajouter plus ou moins de sous-totaux et modifier les intitulés des sous-totaux.

Sections analytiques avec le même intitulé

Le logiciel autorise désormais la création de plusieurs sections analytiques portant le même intitulé (à condition qu’elles aient des codes différents).

États personnalisés

Les états personnalisés (dans le menu États) permettent de créer par exemple un tableau de bord adapté à votre activité. Ensuite vous pouvez l’afficher chaque mois pour surveiller l’évolution de certains postes de charges ou produits.

Sur les états personnalisés, vous pouviez saisir des formules du type “c512” pour afficher le solde des comptes “512” en fin de période ou “k512” pour afficher le solde des comptes “512” en début de période.

Maintenant, vous pouvez aussi saisir des formules du type “f512” pour afficher le total des flux au cours de la période c-a-d le solde en fin de période en excluant l’écriture de report. Par exemple, si vous affichez l’état pour le mois de janvier, “f512” affichera le total des flux pour janvier (équivalent au solde des comptes “512” à fin janvier, en excluant l’écriture de report du 1er janvier).

Import d’écritures

Cette mise à jour améliore l’import des écritures au format Cegid TRA.

Pour transférer des écritures depuis un autre logiciel vers COGILOG Compta, ou depuis COGILOG Compta vers un autre logiciel, dans le menu Aide vous pouvez consulter le guide Import et export des données comptables.

Formulaires de TVA pour 2015

Les nouveaux formulaires de déclaration de TVA CA3 et CA12 pour 2015 ont été mis en service par l’administration fiscale. Ils comportent de nouvelles rubriques pour les entreprises adhérentes à la procédure de domiciliation unique de la douane ayant opté pour l’autoliquidation de la TVA à l’importation.

Nous avons effectué les adaptations nécessaires afin que COGILOG Compta puisse préparer ces formulaires dans le menu États puis Décompte de TVA.

Transfert direct vers COGILOG TVA

COGILOG Compta a été mis à jour pour transférer les formulaires de TVA vers COGILOG TVA afin de télédéclarer et télépayer la TVA par internet à la nouvelle norme EDI-TVA 2015 qui vient d’entrer en vigueur.

Export au format Cegid Excel

COGILOG Compta peut désormais exporter les écritures au format Cegid Excel dans le menu Fichier puis Exporter.

Nouveau système OS X Yosemite

Apple va diffuser prochainement le nouveau système OS X Yosemite. Nous avons effectué les adaptations nécessaires et COGILOG Compta est désormais compatible avec ce nouveau système.

Cette version de COGILOG Compta peut fonctionner avec OS X 10.10 Yosemite, 10.9 Mavericks, 10.8 Mountain Lion, 10.7 Lion et 10.6 Snow Leopard. Les anciens systèmes 10.4 et 10.5 ne sont plus supportés.

Nouveau moteur de base de données

COGILOG Compta est bâti sur le célèbre moteur de base de données PostgreSQL, un gage de professionnalisme, de puissance et de pérennité. Cette mise à jour est techniquement importante car elle vous permettra de bénéficier de la dernière version du moteur de base de données PostgreSQL 9.3.5. Cette nouvelle version du moteur PostgreSQL apporte une amélioration des performances ainsi que de nouvelles possibilités d’évolutions.

L’installation de cette mise à jour sera plus longue que les mises à jour habituelles (compter 10 à 30 minutes sur le serveur si vous gérez beaucoup d’entreprises), il ne faut surtout pas l’interrompre.

Mots de passe

Vous pouvez définir un mot de passe pour protéger l’accès au logiciel (dans le menu COGILOG Compta puis Changer le mot de passe).

Afin de mieux sécuriser vos données, les noms et mots de passe que vous utilisez pour ouvrir vos logiciels COGILOG sont désormais contrôlés en tenant compte des majuscules et des minuscules, ce n’était pas le cas dans les versions précédentes qui étaient plus tolérantes.

Avant de faire cette mise à jour, il conviendra donc de mémoriser, en tenant compte des majuscules et des minuscules, le nom (ou initiales) et l’éventuel mot de passe que vous utilisez pour accéder au logiciel.

Import au format FEC Contrôle Fiscal

COGILOG Compta permet d’importer des comptabilités au format FEC Contrôle Fiscal.

C’est notamment utile pour transférer des comptabilités depuis un autre logiciel vers COGILOG Compta. Dans l’autre logiciel, vous pouvez exporter la comptabilité au format FEC Contrôle Fiscal. Ensuite, vous pouvez ouvrir COGILOG Compta, dans le menu Fichier choisir Importer, choisir Écritures au format FEC Contrôle Fiscal, puis sélectionner le fichier issu de l’autre logiciel.

Export au format Quadratus

Lors de l’export des écritures de COGILOG Compta vers Quadratus, vous avez la possibilité de préciser la monnaie (euros, franc pacifique…).

Nouveau formulaire de TVA

Cette mise à jour contient le nouveau formulaire de déclaration de TVA CA3 qui entre en vigueur à partir de juillet 2014 (nouveau logo pour le ministère).

A partir du 1er octobre 2014, l’administration n’acceptera plus les formulaires de TVA sur papier. La télédéclaration sera obligatoire pour toutes les entreprises. Vous pouvez télédéclarer et télépayer la TVA en quelques clics avec le logiciel COGILOG TVA et ceci sans avoir à ressaisir les données du formulaire.

Calcul automatique de la TVA sur encaissements

COGILOG Compta permet le calcul automatique de la TVA collectée quand l’entreprise est soumise au régime de la TVA sur encaissements.

Dans la version précédente de COGILOG Compta, les écritures de ventes étaient obligatoirement et exclusivement composées de comptes 7 (hors 71 et 78) pour les montants ht, de comptes 44571 pour la TVA collectée et d’un compte 411 (compte client).

La présente version permet maintenant le traitement d’écritures de vente qui peuvent comprendre un compte de tiers en plus des comptes précédents.

Par exemple, vous pouvez maintenant utiliser dans une écriture de vente, et ceci sans perdre l’automatisme du calcul de TVA, un compte de classe 467 (ou autre compte 4) pour comptabiliser des débours clients. Il n’est donc plus nécessaire comme c’était le cas précédemment, de comptabiliser à part le débours qui apparait sur la facture du client.

Nota : si vous utilisez le logiciel COGILOG Gestion pour éditer vos factures, vous avez également, dans COGILOG Gestion, la possibilité de comptabiliser sur un compte de classe 4 les débours clients mentionnés sur une facture. L’écriture correspondante pourra alors être transférée en comptabilité sans perdre l’automatisme de calcul de la TVA sur encaissements proposé par COGILOG Compta.

Pour plus de détails se reporter au menu Aide, Gestion de la TVA.

Décompte de TVA

Dans la précédente version de COGILOG Compta, il n’était pas possible d’éditer un décompte de TVA sur une période qui comprenait déjà une écriture de décompte. Il était nécessaire de supprimer d’abord l’écriture de décompte pour éditer ensuite le nouveau décompte de TVA de cette période.

Cette limitation a été supprimée, il est maintenant possible d’éditer un décompte de TVA d’une période qui a déjà fait l’objet d’une écriture de décompte. Une fois le nouveau décompte affiché, vous aurez la possibilité soit de remplacer l’ancienne écriture de décompte de TVA par la nouvelle écriture associée au nouveau décompte soit de conserver l’écriture du décompte précédent.

Vous pouvez utiliser cette nouvelle fonctionnalité pour contrôler facilement un ancien décompte (si vous soupçonnez que de nouvelles écritures ont été enregistrées après l’édition du décompte de TVA) ou bien pour éditer un décompte récapitulatif (par exemple sur l’année entière) afin contrôler globalement les déclarations de TVA envoyées à l’administration.

Date de l’écriture de paiement de la TVA

Après l’enregistrement de l’écriture de décompte de TVA, le logiciel propose d’enregistrer l’écriture de paiement correspondante. Le logiciel proposera d’enregistrer automatiquement cette écriture de paiement à la date indiquée dans le menu Fichier puis Modifier l’entreprise, sur le panneau Infos fiscales (par exemple le 21 du mois).

Grand livre analytique

Sur l’état Grand livre analytique, les colonnes Débit et Crédit s’agrandissent automatiquement pour pouvoir imprimer des montants plus élevés.

Pointage automatique

La fonction Pointage automatique (dans la fenêtre d’extrait de compte) permet de pointer ou dépointer rapidement toutes les écritures pendant une période.

Par exemple, si vous reprenez une ancienne comptabilité, vous pouvez utiliser cette fonction pour pointer d’un seul coup toutes les écritures des précédents exercices dans le compte 512 de la banque.

Les performances ont été améliorées. Cette fonction est beaucoup plus rapide pour pointer ou dépointer un nombre important d’écritures.

Import des relevés bancaires

Si la banque vous transmet un fichier dont le nom se termine par .cfo, vous pourrez l’importer directement en allant dans le menu Fichier puis Importer.

Pour utiliser ces fonctions, vous pouvez consulter le guide Importer la banque dans le menu Aide.

Suppression d’une entreprise

Les utilisateurs ayant le niveau administrateur peuvent supprimer une entreprise et donc tous les dossiers de cette entreprise. Désormais lors d’une tentative de suppression d’une entreprise, un message indique explicitement tous les dossiers de cette entreprise et avertit l’utilisateur qu’ils seront supprimés s’il confirme cette action de suppression.

Distribution des dividendes

Le guide Distribution des dividendes, disponible directement dans le menu Aide de COGILOG Compta, a été mis à jour en fonction de l’évolution de la réglementation.

Export d’un exercice partiel en cas de contrôle fiscal

La précédente version de COGILOG Compta permettait d’exporter les écritures comptables au format imposé par l’administration fiscale mais l’export devait impérativement concerner un exercice complet.

Désormais vous pouvez également exporter une partie d’un exercice.

Pour plus d’informations vous pouvez consulter le menu Aide, Import et export des données comptables, paragraphe “Export depuis COGILOG Compta en cas de contrôle fiscal” (sur la dernière page).

Virement

Dans un extrait de compte, vous pouvez cliquer sur le bouton Virement pour saisir rapidement une écriture dans ce compte.

Si vous sélectionnez une ou plusieurs lignes puis si vous cliquez sur le bouton Virement, le logiciel pré-remplit désormais les champs pièce, libellé, référence et informations de la nouvelle écriture en recopiant les informations analogues figurant sur la ou les lignes sélectionnées.

Arrêté des comptes et CICE

La guide Arrêté des comptes a été revu et enrichi, il prend notamment en compte le traitement du CICE. Ce guide est à votre disposition dans le menu Aide, Arrêté des comptes.

Etat personnalisé : Liquidation de l’IS

L’état personnalisé Liquidation de l’IS permet le calcul du résultat fiscal et de l’IS, il facilite le calcul du solde restant à payer. Il a été modifié pour tenir compte de la présence du CICE. Cet état est à votre disposition dans le menu Aide, Etats personnalisés, Liquidation de l’IS - Exemple.

Autres améliorations

D’autres améliorations ont été apportées à la balance âgée, aux notes affichées dans le plan comptable, à la fonction de recherche des écritures, à l’état de rapprochement bancaire, etc.

Formulaire CA3 pour 2014

Un nouveau formulaire de déclaration de TVA CA3 pour 2014 (avec la TVA à 20 et 10 %) a été mis en service par l’administration fiscale. Ce nouveau formulaire a été ajouté dans le logiciel et nous avons effectué les adaptations nécessaires pour que COGILOG Compta puisse l’alimenter automatiquement.

Transfert direct vers COGILOG TVA

COGILOG Compta a été mis à jour pour transférer les formulaires de TVA dans COGILOG TVA afin de télédéclarer et télépayer la TVA par internet à la nouvelle norme EDI-TVA 2014 qui vient d’entrer en vigueur.

TVA sur achats en autoliquidation

Le régime de l’autoliquidation de la TVA est bien connu pour les achats intracommunautaires par les assujettis à la TVA, il est caractérisé, au niveau des écritures comptables d’achat, par la présence d’une ligne de TVA “collectée” et d’une ligne de TVA “déductible”. Ces deux lignes se compensent.

Ce régime d’autoliquidation est également possible pour certains achats en France.

La gestion de la TVA de COGILOG Compta a été modifiée pour permettre le traitement des achats en France en autoliquidation. Si vous êtes concerné(e) par des opérations d’achat en autoliquidation de TVA (par exemple si vous agissez en tant que donneur d’ordre dans le BTP et vous avez reçu une facture d’un sous-traitant sans TVA), vous trouverez toutes les indications pour son paramétrage dans le menu Aide, Gestion de la TVA ainsi que dans le menu Aide, Assistance en ligne.

Autres améliorations

D’autres améliorations ont été apportées aux plans comptables créés par défaut, à l’import aux formats Sage et Cegid, aux règles d’affectation du bilan et compte de résultat, à l’import des relevés bancaires, etc.

Nouveaux taux de TVA à 20 et 10 %

Pour ajouter les nouveaux taux de TVA à 20 et 10 %, vous trouverez un guide pas à pas dans le menu Aide puis Nouveaux taux de TVA à 20 et 10 %.

La déclaration de TVA de décembre 2013 (à faire en janvier 2014) doit être faite sur les formulaires actuels.

L’Administration mettra en service un nouveau formulaire de TVA dès le mois de février. Ce formulaire permettra de faire la déclaration de TVA de janvier 2014. Une nouvelle mise à jour de COGILOG Compta sera diffusée dès la mise en service de ce nouveau formulaire.

Démarrage d’un nouvel exercice

Pour démarrer un nouvel exercice ou clôturer le précédent exercice, vous pouvez vous reporter au menu Aide, Nouvel exercice.

Pour vous aider dans les opérations de clôture d’exercice, nous mettons également à votre disposition un guide dans le menu Aide, Arrêté des comptes.

Raccourcis claviers dans la fenêtre de saisie des écritures

La touche = permettait déjà de recopier le libellé, la pièce et la section de la ligne précédente. Désormais, la touche = fonctionne aussi dans les colonnes Référence et Informations si vous souhaitez recopier le texte saisi sur la ligne précédente.

Autres améliorations

Des améliorations ont été apportées à la fonction permettant d’importer les relevés bancaires (les guillemets indiqués dans les montants sont ignorés).

Affichage et impression des états

Pour faciliter la lecture des états à l’écran, les états sont désormais agrandis à 140 %.

Sur certains états (journal, grand livre, grand livre analytique, état de rapprochement bancaire), vous pouvez également choisir la taille des caractères. Par défaut, ces états sont imprimés avec des caractères assez grands.

Si vous préférez réduire la taille des caractères pour imprimer plus d’informations ou utiliser moins de pages, vous pouvez cocher la case Réduire la taille des caractères.

Classer les lignes par montant

Dans les fenêtres d’extrait de comptes, nous avons ajouté la possibilité de classer les lignes par montant (débit et crédit confondus). Cette fonction peut être utile notamment lors d’une opération de lettrage d’un compte car elle permet de rapprocher les lignes de mêmes montants ce qui facilite le lettrage. Cette fonction est déclenchée par clic sur le nouveau bouton Classer par montant : un premier clic classe en ordre croissant, un second clic par ordre décroissant.

Habituellement, dans cette fenêtre, les lignes sont classées par date et l’en-tête de la colonne Date est alors affiché sur fond bleu pour vous rappeler ce classement. Quand les lignes sont classées par montant, aucun en-tête n’est affiché sur fond bleu. Bien entendu en cliquant sur un en-tête de colonne, vous retrouvez le fonctionnement traditionnel : les lignes sont classées par rapport aux valeurs de cette colonne.

Changement de taux de TVA

De nouveaux réglages de TVA ont été introduits en vue de préparer le changement de taux de TVA de janvier 2014. Vous recevrez en janvier 2014 les indications pour mettre en oeuvre ce changement qui doit être coordonné avec la mise en service des nouveaux formulaires de déclaration.

Achats de prestations de services à l’étranger (hors zone intracommunautaire)

Les achats de prestations de services auprès de fournisseurs situés à l’étranger en dehors de la zone intracommunautaire (par exemple les fournisseurs situés en Suisse, Etats-Unis, Chine, etc.) doivent être déclarés sur le formulaire de TVA CA3 sur les lignes 02 Autres opérations imposables, 08 ou 09 ou 9B selon le taux de TVA, et 20 Autres biens et services.

Si vous avez besoin de saisir ce type d’achats, dans le plan comptable vous pouvez créer un nouveau compte 4452 avec ces réglages :

• Compte : 4452…
• Intitulé : TVA due sur services hors CE 19,6 %
• Gestion de la TVA : Taux normal

Ensuite dans le menu Paramétrage puis Taux de TVA déductible, vous pourrez créer un nouveau taux de TVA avec ces réglages :

• Taux : 19,6 %
• Etranger : coché
• Intitulé : Services hors CE 19,6 %
• Compte : 445660
• Compte immos : 445620
• Compte étranger : le compte 4452 créé précédemment

Enfin, dans le plan comptable vous pourrez créer un nouveau compte 6 avec ces réglages :

• Compte : 6…
• Intitulé : Achats services (hors zone intracommunautaire)
• Gestion de la TVA : Autres opérations imposables
• Gestion de la TVA : Services hors intracom 19,6 %

Ensuite, vous pourrez saisir les écritures d’achats dans ce nouveau compte 6. Lorsque vous cliquerez sur Calculer TVA, le logiciel ajoutera automatiquement les comptes 445660 et 4452. Ainsi ces achats pourront être déclarés automatiquement sur le formulaire de TVA CA3.

Fenêtre de saisie des écritures

Lors de l’ouverture d’une fenêtre de saisie, si vous avez réglé les préférences de COGILOG Compta (menu COGILOG Compta, Préférences) pour afficher les écritures du dernier mois, vous avez maintenant la possibilité de choisir également l’ordre de classement des écritures affichées : les écritures peuvent être classées par date, par ordre de saisie ou bien par pièce.

Date de création des comptes

Dans le plan comptable, vous avez la possibilité d’afficher une nouvelle colonne “Date de création” (en cliquant sur le bouton “Affichage” en haut à droite du tableau) pour connaître la date de création de chaque compte.

Par exemple, après avoir importé un fichier, si vous souhaitez connaître quels nouveaux comptes ont été créés lors de l’import du fichier, vous pouvez afficher cette nouvelle colonne “Date de création” puis classer les comptes selon cette colonne afin de voir rapidement quels nouveaux comptes ont été créés lors de l’import.

Import et export au format Inforce

COGILOG Compta peut désormais importer et exporter des écritures au format Inforce.

Nouveau système OS X Mavericks

Apple va diffuser prochainement le nouveau système OS X Mavericks. Nous avons effectué les adaptations nécessaires et COGILOG Compta est désormais compatible avec ce nouveau système.

COGILOG Compta peut fonctionner avec OS X 10.9 Mavericks, 10.8 Mountain Lion, 10.7 Lion, 10.6 Snow Leopard et 10.5 Leopard. Actuellement le logiciel fonctionne encore avec OS X 10.4 Tiger, mais cet ancien système risque d’être abandonné lors des prochaines évolutions techniques.

Automatisation de l’enregistrement des écritures comptables à partir des pièces

A l’issue du précédent congrès de l’Ordre des Experts-Comptables, un certain nombre de cabinets nous ont parlé de la solution Yooz. Cette société propose un système de numérisation des pièces comptables avec reconnaissance automatique et génération des écritures comptables associées. Ce système semble maintenant bien abouti et il permet le stockage numérique de la pièce comptable.

Nous avons travaillé en collaboration avec la société Yooz pour intégrer ce système dans COGILOG Compta.

Les pièces comptables peuvent être scannées directement par les clients du cabinet. Cette technique offre un avantage important : elle évite aux clients de se défaire de leurs factures, elle leur évite d’envoyer ou faire porter ces documents au cabinet. Le scanner transmet automatiquement ces pièces au serveur de Yooz dans le compte réservé au cabinet. Le serveur de Yooz effectue un traitement par reconnaissance de caractères et propose une affectation comptable. Le système d’affectation comptable peut être facilement piloté et amélioré par le cabinet au fur et à mesure que sont intégrés de nouveaux fournisseurs. Les écritures comptables ainsi générées sont ensuite importées dans COGILOG Compta. Un nouveau fournisseur ou client reconnu dans Yooz sera créé automatiquement dans COGILOG Compta.

Pour cela, dans le menu Aide vous pouvez consulter le guide Liaison avec Yooz.

Affichage des pièces comptables dans COGILOG Compta

L’intégration des écritures comptables de Yooz dans COGILOG Compta contient le lien vers la pièce numérisée. Ainsi, à tout moment, quand vous travaillez dans COGILOG Compta, que ce soit dans la fenêtre des comptes, dans une fenêtre de recherche ou de saisie d’écriture, en contrôle ou révision, vous pouvez, sur simple clic, afficher directement sur votre écran la pièce comptable associée à l’écriture ou à la ligne d’écriture que vous avez sous les yeux.

Nouvelle norme en cas de contrôle fiscal

En cas de contrôle fiscal, l’Administration demande de fournir un fichier informatique contenant le détail des écritures comptables. A partir du 1er janvier 2014, les entreprises devront fournir un fichier respectant un nouveau format imposé par l’Administration. COGILOG Compta permet de créer ce fichier.

Pour cela, en cas de cas de contrôle fiscal, dans le menu Aide vous pouvez consulter le guide “Import et export des données comptables” au paragraphe “Export depuis COGILOG Compta en cas de contrôle fiscal” (sur la dernière page).

Nouvelles colonnes Référence et Informations

Deux nouvelles colonnes sont à votre disposition dans la saisie des écritures. Il s’agit de la colonne Référence et de la colonne Informations. Ces colonnes sont facultatives et vous pouvez les utiliser en fonction de vos besoins. Vous pouvez par exemple saisir votre numéro interne de pièce dans le champ Pièce et la référence du fournisseur dans le champ Référence. Ces champs sont également disponibles dans les règles d’import des relevés bancaires et dans les critères de recherche des écritures.

Pour afficher ces colonnes, vous pouvez utiliser le bouton Affichage en haut et à droite de la plupart des fenêtres de COGILOG Compta. Vous pourrez décider d’imprimer ou non ces nouvelles colonnes dans le Grand livre, les journaux et les états de rapprochement bancaire.

Autres améliorations

Cette mise à jour améliore l’import au format Ciel PC (conservation du lettrage s’il est présent), Cegid (les codes journaux sont mis automatiquement en majuscules), Météor (conservation du lettrage et du pointage) et OFX (pour importer les relevés bancaires du Crédit Coopératif).

Un nouveau format d’import d’écritures a été ajouté : il s’agit du format Ciel PC Archive. Ce type de fichiers est généré par le logiciel de comptabilité Ciel PC pour archiver les écritures comptables. Les fichiers sous ce format peuvent désormais être importés dans COGILOG Compta.

Une mise à jour techniquement importante

L’installation de cette mise à jour sera plus longue que les mises à jour habituelles (compter 15 minutes sur le poste serveur si vous gérez 300 dossiers de comptabilité par exemple), il ne faut surtout pas l’interrompre.

Formulaire CA3

Le formulaire de déclaration de TVA CA3 est passé au millésime 2013. Nous avons effectué les adaptations nécessaires.

Télédéclaration obligatoire

A compter du 1er février 2013 toutes les entreprises soumises à l’IS doivent télédéclarer et télépayer la TVA, les formulaires papier ne sont plus acceptés. Il en est de même des entreprises soumises à l’IR dont le chiffre d’affaires est supérieur à 230 000 € ht (80 000 € ht à compter du 1er octobre 2013).

Pour satisfaire facilement cette obligation, vous pouvez utiliser le logiciel `COGILOG TVA <https://www.cogilog.com/Logiciel/TVA-EN.html>`_ qui recevra les informations de COGILOG Compta et ainsi générera et enverra automatiquement via votre portail le fichier de télédéclaration et télépaiement à l’Administration.

Transfert direct vers COGILOG TVA

COGILOG Compta a été mis à jour pour transférer les formulaires de TVA dans COGILOG TVA afin de télédéclarer et télépayer la TVA par internet à la nouvelle norme EDI-TVA 2013 qui entre en vigueur le 11 février 2013.

Recherche des comptes

Lorsque la fenêtre du plan comptable est affichée ou lors de la saisie des écritures, vous pouvez taper le début d’un numéro de compte pour le rechercher. Par exemple, si vous tapez “60”, COGILOG Compta affichera tous les comptes dont le numéro commence par “60”.

Désormais, vous pouvez aussi rechercher les comptes dont le numéro contient ou dont l’intitulé contient un nombre en tapant “*” suivi de ce nombre. Par exemple, si vous tapez “*60”, COGILOG Compta affichera tous les comptes dont le numéro contient “60” ou dont l’intitulé contient “60”.

Cette fonction peut être utile si vos comptes comportent beaucoup de chiffres. Par exemple, au lieu de saisir le compte “4110000469”, vous pouvez saisir “*469” pour trouver rapidement ce compte.

Bien entendu vous pouvez aussi continuer de saisir un texte contenu dans l’intitulé du compte comme le nom du client par exemple.

Import des relevés bancaires

COGILOG Compta peut importer des relevés bancaires aux formats QIF, OFX, CFONB, CSV, TXT, etc. Cette nouvelle version peut désormais importer des fichiers OFX contenant des tabulations.

Arrêté des comptes

Pour vous aider dans les opérations de clôture d’exercice, nous mettons à votre disposition un guide qui détaille, avec de nombreux exemples, les opérations et les contrôles comptables à effectuer en fin d’exercice pour clôturer votre comptabilité. Ce guide est disponible dans le menu Aide, Arrêté des comptes.

Conversion des numéros de compte

Lors de l’import de comptes ou d’écritures comptables, COGILOG Compta permet de convertir des numéros de compte. Par exemple des numéros de compte commençant par “C” peuvent être transformés en numéros de compte commençant par “411”.

Désormais vous pouvez aussi utiliser cette fonction pour supprimer des indications qui peuvent se trouver au début des numéros de compte. Par exemple le numéro de compte “G616000” peut être transformé en “616000”, il suffit d’indiquer la conversion : “G” → rien.

Calcul de l’IFA

L’état “Calcul de l’IFA” a été supprimé.

Nouveau système OS X Mountain Lion

Apple va sortir le nouveau système OS X Mountain Lion avant la fin du mois. COGILOG Compta est désormais compatible avec ce nouveau système.

COGILOG Compta peut fonctionner avec OS X 10.8 Mountain Lion, 10.7 Lion, 10.6 Snow Leopard, 10.5 Leopard et 10.4 Tiger.

Balance âgée revisitée

La fonction Balance âgée (menu Etats) est une fonction très utile dans le domaine de la gestion. Elle permet de présenter les dettes et les créances classées en fonction de leurs dates d’échéance. C’est une fonction qui vous permettra notamment de prévoir la trésorerie, préparer les règlements fournisseurs, analyser les créances clients.

De nouvelles options vous permettent de mieux adapter à votre mode de fonctionnement, les résultats affichés par la fonction Balance âgée.

Un nouveau guide “Balance âgée” est également disponible dans le menu Aide.

Formulaire CA3

Le formulaire de déclaration de TVA CA3 a été modifié par l’Administration. Nous l’avons mis en conformité.

Import des relevés bancaires

COGILOG Compta permet d’importer directement les relevés bancaires que les banques mettent à votre disposition sur leurs sites web. De plus, vous pouvez définir des règles qui permettent à COGILOG Compta d’affecter automatiquement aux bons comptes les écritures importées. Le fonctionnement des règles d’affectation a été amélioré.

Versement des dividendes

1. Guide Distribution des dividendes

   Les taux de prélèvements fiscaux et sociaux sur les dividendes versés ont été augmentés. Le guide Distribution des dividendes comprend des tableaux et de nombreux exemples qui ont été réactualisés avec les nouveaux taux.

2. Utilitaire de calcul des prélèvements sociaux et fiscaux

   Outre le précédent guide, COGILOG met à votre disposition un utilitaire permettant le calcul des prélèvements sociaux et fiscaux sur les dividendes.

3. Remarque

   Sauf modification par l’actuel gouvernement, les taux de prélèvements sociaux devraient encore augmenter de 2 points (soit une ponction de 2 % supplémentaire sur les dividendes bruts) à compter du 1er juillet 2012. Si votre entreprise envisage de verser des dividendes, il serait peut-être intéressant d’envisager de payer ou de mettre ces dividendes à disposition des associés avant le 1er juillet 2012. L’entreprise devra alors payer, avant le 15 juillet 2012, les prélèvements sociaux et fiscaux calculés selon le régime en vigueur au moment du paiement ou de la mise à disposition des dividendes.

Uniformisation des comptes et règles d’import des relevés bancaires

COGILOG Compta permet d’uniformiser la longueur des comptes en utilisant le bouton Uniformiser (en haut du plan comptable). En cas d’uniformisation de la longueur des comptes, les comptes utilisés dans les règles d’import des relevés bancaires seront automatiquement ajustés.

Formulaire CA3

Le formulaire de déclaration de TVA CA3 a été modifié. Il comporte notamment de nouvelles rubriques pour la TVA à 7 %. Nous avons effectué les modifications nécessaires et cette version est agréée par la Direction Générale des Finances Publiques.

Transfert direct vers COGILOG TVA

COGILOG Compta a été mis à jour pour transférer les formulaires de TVA dans COGILOG TVA afin de télédéclarer et télépayer la TVA par internet aux nouvelles normes EDI-TVA 2012.

Démarrage d’un nouvel exercice

Pour démarrer un nouvel exercice ou clôturer le précédent exercice, vous pouvez vous reporter au menu Aide, Nouvel exercice.

Pour vous aider dans les opérations de clôture d’exercice, nous mettons également à votre disposition un guide dans le menu Aide, Arrêté des comptes.

Nouveau taux de TVA à 7 %

Pour ajouter le nouveau taux de TVA à 7 %, vous trouverez un guide pas à pas dans le menu Aide puis Nouveau taux de TVA à 7 %.

La déclaration de TVA de décembre 2011 (à faire en janvier 2012) doit être faite sur les formulaires actuels.

L’Administration va mettre en service un nouveau formulaire de TVA dès le mois de février. Ce formulaire permettra de faire la déclaration de TVA de janvier 2012. Une nouvelle mise à jour de COGILOG Compta sera diffusée dès la mise en service de ce nouveau formulaire.

Import d’écritures ou d’un plan comptable

Lors de l’import des écritures au format COGILOG Compta ou d’un plan comptable, vous pouvez choisir le caractère séparateur de champs (tabulation, virgule, point-virgule, deux points).

Autres améliorations

Des améliorations ont été apportées à la fonction permettant de remplacer des comptes en présence de sections analytiques, à la fonction permettant de recopier des états personnalisés dans différentes entreprises lorsqu’on travaille en local, etc.