Si vous n’avez pas effectué le paramétrage de la gestion de la TVA intracommunautaire dans COGILOG Compta, voir cette question.
Si vous n’avez pas créé de compte d’achat CE, il convient de créer un tel compte :
Menu Comptes, Plan comptable, Ajouter, créer, par exemple, le compte 607200 : Achat marchandises CE (Communauté Européenne).
Régler ce compte sur Acquisitions intracommunautaires (hors ventes à distance et montage) et sur le taux de TVA CE.
Ce réglage préliminaire étant effectué une fois pour toutes, pour saisir une écriture achat intracommunautaire, vous utiliserez le compte 607200 précédent.
Après avoir saisi le montant hors taxe sur ce compte 607200, le calcul de la TVA fera apparaître 2 lignes qui se compensent : une ligne de TVA collectée au crédit du compte 4452… et une ligne de TVA déductible au débit du compte 44566…. Le montant ttc sera alors identique au montant hors taxe.
La présence de ces 2 lignes de TVA qui se compensent, est une obligation règlementaire. Ce 2 lignes engendrent, sur la déclaration de TVA, de la TVA collectée intracommunautaire et de la TVA déductible qui se compensent également.
Vous trouverez plus d’explications dans le menu Aide, Gestion de la TVA.