Dans le cas du régime de TVA des débits, COGILOG Compta compare systématiquement les montants comptabilisés dans les comptes de TVA collectée (44571 et 4452) avec le résultat du calcul : base multipliée par taux pour chaque taux de TVA.
Par exemple sur une déclaration CA3 sur la ligne 08, la base multipliée par 20 % doit correspondre au montant comptabilisé sur les comptes de TVA collectée à 20 %. Si ce n’est pas le cas, COGILOG Compta signale l’anomalie et indique en rouge sur cette ligne 08, le montant effectivement comptabilisé et en bleu le résultat du calcul : base multipliée par taux.
Comment faire pour trouver la ou les écritures en cause ?
Vous pouvez demander l’édition d’une déclaration de TVA sur une période plus courte, par exemple du 1er au 15 ou du 16 au dernier jour du mois et ainsi de suite pour limiter la période de recherche.
Par exemple si l’anomalie apparaît sur la période du 1er au 15, vous pouvez ensuite éditer une déclaration du 1er au 7, si cette période est sans anomalie, c’est donc que l’anomalie se situe dans la période du 8 au 15, vous pouvez éditer une déclaration du 8 au 12 et ainsi de suite en réduisant la durée de la période.
Quand la période de recherche a été ainsi suffisamment réduite, vous pourrez afficher toutes les écritures de vente et d’achat intracommunautaire de cette période pour trouver la ou les écritures incorrectes.